Банковский и реальный сектор экономики сущность, специфика и проблемы взаимодействия

Содержание
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….
1 БАНКОВСКИЙ И РЕАЛЬНЫЙ СЕКТОР ЭКОНОМИКИ: СУЩНОСТЬ И СПЕЦИФИКА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ………………………………………..
1.1 Сущность и специфика взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики……………………….
1.2. Роль и место БВУ в кредитовании реального сектора экономики….
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНК ТУРАНАЛЕМ»……………………………………………………….
2.1 Характеристика деятельности АО «Банк ТуранАлем»……………….
2.2 Анализ баланса банка…………………………………………………..
2.3 Анализ финансовых результатов банка……………………………….
2.4 Анализ кредитных операций банка …………………………………...
2.5 Анализ депозитных операций банка…………………………………..
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………
ВВЕДЕНИЕ
Экономическое развитие Республики Казахстан в современных условиях характеризуется стабильностью и устойчивой тенденцией к росту. Макроэкономические параметры, касающиеся динамики ВНП, промышленного производства, расширения инвестиционного потенциала, фактов и темпов инфляции, носящей умеренный характер, позволяют последовательно и целенаправленно осуществлять системные преобразования отечественной экономики.
Основную роль в развитии отечественной экономики играют финансовые ресурсы, поскольку финансовый сектор остается новатором и двигателем реформ, от стабильности и устойчивости развития которого во многом зависят темпы и качество экономического роста страны. Следует отметить, что на данном сегменте лидирующее положение занимает банковская система Казахстана, которая развивается достаточно стабильно.
В настоящее время ни у кого не вызывает сомнения устойчивость банковской системы Казахстана и создание благоприятной макроэкономической ситуации для развития реального сектора экономики в целом. Это снижение инфляции, обеспечение равновесного курса национальной валюты, для любого государства очень важно иметь свою национальную валюту, это необходимо для развития государства а целом. Между тем национальную валюту необходимо ценить и постоянно поддерживать. А для этого страна должна быть занята производством, продукция страны должна быть востребована на мировом рынке, тогда и национальная валюта страны будет цениться другими государствами. По динамике этих показателей Казахстан находится на лучших позициях среди стран СНГ, а по итогам последних 5 лет — в одном ряду со странами Восточной Европы.
В современных условиях развития экономики Казахстана одной из актуальных задач обеспечения устойчивого роста во всех сферах экономики является повышение эффективности деятельности предприятий реального сектора экономики, в том числе и механизма их взаимодействия с финансово-кредитными организациями, в частности с коммерческими банками. Изучение характера взаимодействия банков и предприятий позволит повысить действенность экономического механизма, в котором банкам второго уровня принадлежит особая роль в обеспечении подъема реального сектора экономики.
Данная дипломная работа написана с использованием различных учебных пособий, материалов периодической печати, а также нормативных актов и постановлений. Дипломная работа состоит из трех разделов, что позволило наиболее полно осветить все аспекты данной темы. В тесной увязке с практикой конкретизируются вопросы теории.
В первом разделе излагаются теоретические аспекты взаимодействия банковского и реального секторов экономики в современных условиях деятельности.
Второй раздел полностью посвящен анализу деятельности АО «Банк ТуранАлем».
В третьем разделе раскрываются проблемы и пути взаимодействия банковского и реального сектора экономики в Республике Казахстан.
Целью работы «Банковский и реальный сектор экономики: сущность, специфика и проблемы взаимодействия» является предоставление теоретической информации о сущности, специфике взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики, а также роли и месте БВУ в его кредитовании.
Задача работы: изучить и проанализировать финансово-хозяйственную деятельность банка. Для решения этой задачи объектом исследования стал АО «Банк ТуранАлем».
1 БАНКОВСКИЙ И РЕАЛЬНЫЙ СЕКТОР ЭКОНОМИКИ:
СУЩНОСТЬ И СПЕЦИФИКА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
1.1 Сущность и специфика взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики
Механизм взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики является сложной системой, в рамках которой реализуется множество динамических процессов. Отсюда возникает необходимость проведения постоянного мониторинга, позволяющего своевременно реагировать на изменение множества экзогенных факторов (рисунок 3).
Занимая объективно различное положение в структуре общественного воспроизводства, предприятие и банк неизбежно имеют разнонаправленные и, зачастую, противоположные интересы. При формировании взаимодействия между предприятием и банком каждый из субъектов придерживается своей стратегической цели, которая заключается в максимизации выгоды в процессе реализации своих интересов в обмене деятельностью с другими экономическими субъектами. При этом частные цели каждого субъекта отличаются большим разнообразием, они могут быть долго- или краткосрочными, стратегическими и тактическими, общими и конкретизированными.
Предприятие, являющееся клиентом банка по расчетно -кассовому или иному обслуживанию, заинтересовано в минимизации тарифов на услуги банка, что противоречит цели максимизации доходов банка. Разрешение этого противоречия может быть найдено, во- первых в реализации другой цели предприятия - получении максимально качественного уровня соответствующих услуг. При широком их ассортименте, скорости и удобстве обслуживания предприятие может предпочесть банк с более высокими тарифами. Во - вторых, банк может достичь увеличения доходов не за счет высоких цен, а за счет увеличения количества обслуживаемых им предприятий. Коммерческий интерес банка может потребовать снижения платы за услуги до привлекательной для предприятия величины, что будет способствовать расширению клиентской базы банка, не только по тем услугам, на которые снижена (отме¬нена) плата, но и по остальным.
Рисунок 1. Механизм взаимодействия банка и предприятия
Одними из важнейших отношений между предприятием и банком являются отношения «кредитор — заемщик» где кредитором выступает коммерческий банк (кредитные отношения) или предприятие (депозитные отношения). В идеале при каждой кредитной операции эти интересы должны взаимовыгодно увязываться с помощью других целей, преследуемых предприятием и банком. Заемщик рассчитывает на использование кредита для расширения производства, ассортимента, повышения качества продукции, выхода на новые рынки и т.д. Помимо размера ссудного процента имеют значения условия выдачи и погашения кредита, а также качество кредитного обслуживания в данном банке. Заинтересованность банка в максимальном ссудном проценте нивелируется стремлением к увеличению числа заемщиков. Целью банка также может выступать уменьшение риска кредитного портфеля, что обуславливает снижение цены кредита для наиболее надежных заемщиков.
В современной практике конфликт целей предприятия и банка в кредитных отношениях зачастую не разрешается, а подавляется. Так как предприятие вынуждено брать кредит «для латания дыр» и, постепенно попадает в долговую яму и конечно же, не может рассчитывать на равноправные взаимоотношения. Банк при этом может диктовать свои условия, но это чревато неблагоприятными последствиями для него самого. В случае банкротства предприятия - заемщика банк может понести убытки вследствие не возврата сумм выданных креди¬тов и процентов по ним, что способно поставить в затруднительное положение сам банк, и сделать его банкротом.
В случае, когда предприятие выступает в роли кредито¬ра банка, вкладывая в него свои средства или владея облигациями банка, его целью является рост доходов. В то же время не менее важна и устойчивая работа банка, его надежность, обес¬печивающая сохранность средств Банк же стремясь к уменьшению своих расходов, заинтересован в увеличении объемов и в стабильности той части ресурсов, которая складывается из привлеченных им средств.
В случаях, когда предприятие и банк связаны отношениями собственности цели взаимодействующих сторон также могут быть различными. Так, банки могут формировать часть своего инвестиционного портфеля из акций промышленных: компаний. При этом банки стре¬мятся приобретать права собственности на те предприятия, которые имеют хорошую репутацию, стабильное финансовое положение, высокий экспортный потенциал и способность к выпуску конкурентоспособной продукции, Это, в свою очередь, позволит банкам пополнить свою ресурсную базу, увеличивать в их отношении объемы активных операций и комиссионно-посреднических услуг и, соответственно, свою доходность.
Интерес предприятия, чья доля является объектом собственности банка, представляет облегченный доступ к финансово- кредитным ресурсам. В случаях, когда предприятия выступают собственниками банка они, прежде всего, руководствуются такими целями как максимизация доходов и участие в управлении, те такие, как и у банков.
Согласование всех имеющихся частных целей является сложным процессом координации. В случаях расхождения целей предприятия и банка процесс их увязки идет, чаще всего, путем компромисса, договоренности. При наличии конфликтующих целей у одного и того субъекта имеет смысл ранжировать их по приоритетности.
Вступая в отношения в соответствии со своими экономическими интересами, выражающими конкретные потребности, каждый субъект противостоит другому, как противоположная сторона данного экономического отношения, и вместе с тем, исходя из своих имущественных интересов при заключении договоров между предприятием и банком, каждая сторона объективно способствует успешной деятельности другой. Так, ссуда предоставленная банком предприятию позволяет провести мероприятия по увеличению объемов производства, выпуску конкурентоспособной продукции, что в свою очередь, обеспечивает своевременный возврат ссуды и получение процентов по выданному банком кредиту.
Таким образом, партнеры стремятся к достижению собственных интересов, но именно это заставляет их эффективно и взаимовыгодно сотрудничать (рисунок 2).
Комплекс мероприятий по организации взаимодействия коммерческих банков и предприятий реального сектора экономики повышает общую эффективность такого рода взаимодействия, выражающуюся в увеличении прибыли банков и предприятий и повышении финансовой устойчивости сторон. Это, в свою очередь, повышает надежность взаимодействующих сторон, повышает степень их доверия друг к другу, уменьшает финансовые риски и увеличивает вероятность эффективного результата деятельности.
Рисунок 2. Схема взаимозависимости результатов взаимодействия коммерческого банка и предприятия
1.2 Роль и место БВУ в кредитовании реального сектора экономики
Экономическое развитие Республики Казахстан в современных условиях характеризуется стабильностью и устойчивой тенденцией к росту. Макроэкономические параметры, касающиеся динамики ВНП, промышленного производства, расширения инвестиционного потенциала, фактов и темпов инфляции, носящей умеренный характер, позволяют последовательно и целенаправленно осуществлять системные преобразования отечественной экономики.
Основную роль в развитии отечественной экономики играют финансовые ресурсы, поскольку финансовый сектор остается новатором и двигателем реформ, от стабильности и устойчивости развития которого во многом зависят темпы и качество экономического роста страны. Следует отметить, что на данном сегменте лидирующее положение занимает банковская система Казахстана, которая развивается достаточно стабильно.
Начало 90-х гг. характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых организаций, в т.ч. мелких и средних коммерческих банков, которых в то время насчитывалось более 200. Однако на фоне жесткой денежно-кредитной политики успешное реформирование банковской системы позволило не только укрепить устойчивость банковского сектора республики в целом, но и стать лидером среди банковских систем стран СНГ.
В настоящее время ни у кого не вызывает сомнения устойчивость банковской системы Казахстана и создание благоприятной макроэкономической ситуации для развития реального сектора экономики в целом. Это снижение инфляции, обеспечение равновесного курса национальной валюты, для любого государства очень важно иметь свою национальную валюту, это необходимо для развития государства а целом. Между тем национальную валюту необходимо ценить и постоянно поддерживать. А для этого страна должна быть занята производством, продукция страны должна быть востребована на мировом рынке, тогда и национальная валюта страны будет цениться другими государствами. По динамике этих показателей Казахстан находится на лучших позициях среди стран СНГ, а по итогам последних 5 лет — в одном ряду со странами Восточной Европы.
Актуальность проблемы взаимодействия финансового и реального секторов экономики не вызывает сомнений и диктуется необходимостью творческого осмысления развития казахстанской экономики, поиска дальнейших направлений и инструментов обеспечения устойчивого экономического роста. Речь идет, прежде всего, о появлении новых приоритетов развития реального сектора для стимулирования масштабного высокотехнологичного производства товаров с более высоким уровнем добавленной стоимости, развитии производственной инфраструктуры и диверсификации инвестиций в пользу среднего и малого бизнеса, ориентированного на производство экспортной и импортозамещающей продукции. Для обеспечения указанных задач к финансовому сектору экономики сегодня предоставляются более высокие требования по качеству, стоимости и объему предоставляемых услуг.
Банковский сектор является самым большим и быстроразвивающимся сегментом финансовой системы. За последние несколько лет банковская система республики была самой динамично развивающейся в странах СНГ. В стране активно развиваются кредитные и депозитные услуги, банковское обслуживание.
В республике функционируют 34 банка второго уровня, из которых 14 банков с иностранным участием (включая дочерних банков - нерезидентов Республики Казахстан), а также АО «Банк Развития Казахстана», не являющийся банком второго уровня.
Филиальную сеть имеют 26 банков второго уровня, общее количество филиалов банков — 385 (за 2005 год выданы согласия на открытие филиалов 10 банков, отозваны согласия на открытие филиалов 4 банков). Наибольшее количество филиальное имеют АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» - 148, АО «Банк «Каспийский» - 34, АО «Казкоммерцбанк» -23.
Современное состояние кредитных ресурсов Казахстана характеризуется доступностью финансовых и кредитных ресурсов для малых предприятий, что обусловлено гибкой процентной ставкой, увеличением общего срока кредитования, а также наличием у субъектов малого предпринимательства ликвидного, с точки зрения банков, залогового обеспечения (в качестве которого выступает имущество, поступающее в будущем). Для казахстанской экономической системы поддержка предпринимательства рассматривается как одно из стратегических направлений экономической политики, позволяющее обеспечить экономический рост через развитие малого и среднего бизнеса.
Малые предприятия в большей степени, чем другие субъекты хозяйствования обеспечивают быструю окупаемость затрат, увеличивают количество вновь создаваемых рабочих мест, усиливают конкуренцию на внутреннем рынке, способствуя тем самым преодолению отраслевого и территориально го монополизма.
Особое место в оценке деятельности малого предпринимательства занимает его вклад в решение социальных вопросов. Это, прежде всего, снижение уровня безработицы путем увеличения количества вновь создаваемых рабочих мест, рост вторичной занятости населения, повышение доходов населения, активное формирование слоя собственников как социальной основы стабильного развития общества.
Устойчивое развитие экономики РК определяется наличием кредитных ресурсов в Банках второго уровня Республики Казахстан, так как банки фактически являются монополистами на рынке кредитных услуг. В 2000 году в журнале «Банки Казахстана» номер 11 опубликована статья «Кредитование субъектов малого предпринимательства» (авторы: Дауранов И., Рудецких А. Шишкина А.), где систематизированы, по результатам мониторингового обследования, препятствия при получении кредита. По их данным это следующие проблемы:
1) проблема с залоговым обеспечением (22,90%);
2) высокий ссудный процент ( 20, 1%)
3) короткий срок возврата кредита (20,1%);
4) большое количество документов, необходимых для получения кредита
(13,08%);
5) погашение основной суммы, начиная с первого месяца (11,2%);
6) отсутствие информации о зарубежных и отечественных линиях
кредитования (10,28%);
7) другое (2, 34%).
Как видим, авторами действительно были отобраны основные препятствия выдачи кредитов субъектам малого предпринимательства. Хотелось бы отметить, что в последние 5 лет активно шла тенденция по упрощению условий выдачи кредитов как юридическим, так и физическим .....