Банки и реальная экономика

Содержание
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………
1 БАНКИ И РЕАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ………………………………………………………………………………
1.1 Понятие и сущность взаимодействия банков и реального сектора экономики………………
1.2 Влияние деятельности банков второго уровня на развитие реального сектора экономики РК……………………
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АО «БАНК ЕВРАЗИЙСКИЙ»…………………………………………………….
2.1 Характеристика деятельности АО «Банк Евразийский»……………..
2.2 Анализ баланса банка…………………………………………………..
2.3 Анализ кредитных операций банка……………………………………
2.4 Анализ доходов и расходов……………………………………………
3 ПУТИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВСКОГО И РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ…………………………………………………………
3.1 Проектное финансирование как новая форма банковских инвестиций в реальный сектор экономики……………………
3.2 Перспективы развития АО «Банк Евразийский»…………………….
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………….
ВВЕДЕНИЕ
Согласно стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан одной из актуальных задач развития отечественной экономики является активизация инвестиционной деятельности всех субъектов хозяйствования с целью повышения конкурентоспособности предприятий реального сектора экономики. В решении данной задачи особая роль отводится банковской системе, поскольку именно этот сектор экономики на сегодняшний день является одним из самых интенсивно развивающихся на финансовом рынке Казахстана.
Взаимодействие банков и предприятий - это процесс взаимного влияния банков и предприятий друг на друга, порождающий их взаимную обусловленность и связь сопровождающийся обменом ресурсами. При этом механизм взаимодействия банков и предприятий - это система взаимоотношений, созданная для решения какой-либо задачи, представляющая собой единство субъекта и объекта взаимодействия, определяющая взаимные права и обязанности, направления взаимодействия, характер многочисленных связей между субъектами взаимодействия, их организационную структуру.
Актуальность проблемы взаимодействия финансового и реального секторов экономики не вызывает сомнений и диктуется необходимостью творческого осмысления развития казахстанской экономики, поиска дальнейших направлений и инструментов обеспечения устойчивого экономического роста. Речь идет, прежде всего, о по явлении новых приоритетов развития реального сектора для стимулирование масштабного высокотехнологичного производства товаров с более высоким уровнем добавленной стоимости, развитии производственной инфраструктуры и диверсификации инвестиций в пользу среднего и малого бизнеса, ориентированного на производство экспортной и импортозамещающей продукции. Для обеспечения указанных задач к финансовому сектору экономики сегодня предоставляются более высокие требования по качеству, стоимости и объему предоставляемых услуг.
Банковский сектор является самым большим и быстроразвивающимся сегментом финансовой системы. За последние несколько лет банковская система республики была самой динамично развивающейся в странах СНГ. В стране активно развиваются кредитные и депозитные услуги, банковское обслуживание.
Современное состояние кредитных ресурсов Казахстана характеризуется доступностью финансовых и кредитных ресурсов для малых предприятий, что обусловлено гибкой процентной ставкой, увеличением общего срока кредитования, а также наличием у субъектов малого предпринимательства ликвидного, с точки зрения банков, залогового обеспечения (в качестве которого выступает имущество, поступающее в будущем). Для казахстанской экономической системы поддержка предпринимательства рассматривается как одно из стратегических направлений экономической политики, позволяющее обеспечить экономический рост через развитие малого и среднего бизнеса.
В целом, кредитование реального сектора экономики банками второго уровня в перспективе можно оценить, как предоставляющий позитивный деловой климат для эффективного саморазвития отечественного бизнеса.
Тема данной дипломной работы: “Банки и реальная экономика” - чрезвычайно актуальна.
Целью выполнения дипломной работы является определение путей и проблем взаимодействия банков и реальной экономики.
Задача работы: изучить и проанализировать финансово-хозяйственную деятельность банка, в частности его баланс, доходы и расходы банка, а также кредитные операции банка.
В данной дипломной работе на основе зарубежного и российского опыта рассмотрены понятие, сущность, значение и взаимодействие реального и банковского секторов экономики.
С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. Сюда относятся: “Банки Казахстана”, «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Деньги и кредит», справочная и учебная литература, список которой прилагается.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассмотрена сущность и понятие взаимодействия банковского и реального секторов экономики; во второй главе приводится анализ кредитных операций коммерческого банка, анализ баланса банка и анализ доходов и расходов банка на примере данных АО “Банк Евразийский”; в третьей главе изложены перспективы развития АО «Банк Евразийский» и пути взаимодействия банков и реального сектора экономики в современных условиях.
1. БАНКИ И РЕАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
1.1 Понятие и сущность взаимодействия банков и реального сектора экономики
Взаимодействие банков и предприятий - это процесс взаимного влияния банков и предприятий друг на друга, порождающий их взаимную обусловленность и связь сопровождающийся обменом ресурсами. При этом механизм взаимодействия банков и предприятий - это система взаимоотношений, созданная для решения какой-либо задачи, представляющая собой единство субъекта и объекта взаимодействия, определяющая взаимные права и обязанности, направления взаимодействия, характер многочисленных связей между субъектами взаимодействия, их организационную структуру.
В экономической научной литературе имеется определенное количество трудов, посвященных проблемам повышения эффективности взаимодействия банков и предприятий.
Так, в работе Рыбина В.П. и Берковича М.И. для исследования взаимодействия «предприятие-банк» авторами предлагается структурно-иерархический подход, сочетающий структурные уровни экономики (макро-. мезо- и микроуровни) и логическую соподчиненность целей (миссия — стратегия -тактика) (рисунок 1).
Как видно из рисунка 1, на макроуровне взаимодействие «предприятие — банк» проявляется, прежде всего, в определении миссии банка, как наиболее активного субъекта взаимодействия. Как и любой субъект хозяйствования, банк не может успешно развиваться, не удовлетворяя потребности других участников рынка.
Рисунок 1. Структурный аспект взаимодействия предприятий и банков в зависимости от уровня экономики
Несмотря на то, что согласно законодательной базы в области банков и банковской деятельности в Республике Казахстан, банк - это коммерческая организация, основной целью деятельности которой является получение прибыли, миссия банка не может ограничиваться только получением определенной нормы прибыли самостоятельно без взаимодействия с другими хозяйствующими субъектами рыночной экономики. Исторической предпосылкой возникновения и развития банков являлась объективная потребность в организациях, способствующих движению денежных средств; необходимость перераспределения их в те сферы хозяйствования где ощущалась их наибольшая потребность. Отсюда, создание банка, его эффективная деятельность, нацеленная на максимизацию прибыли не мыслимы без участия промышленного капитала, а работа даже самого небольшого предприятия требует комплексного банковского обслуживания. В этом заключается основа для формирования системы взаимодействия банковского и реального секторов экономики. Не менее важно и то обстоятельство, что развитие указанных секторов экономики происходит параллельно, поскольку любые изменения в реальном секторе оказывают существенное влияние на состояние, формы и методы осуществления банковской деятельности и наоборот.
Наиболее подробно исследование теоретических основ взаимодействия коммерческих банков с предприятиями реального сектора экономики приведено в работе российского ученого-экономиста Хусаинова С.А. «развитие взаимодействия промышленных предприятий с банками как фактор подъема производства». В данном подходе рассматриваются функции взаимодействия промышленных предприятий с банками; приведена классификация взаимодействия промышленных предприятий с банками по следующим признакам: по элементам стратегического управления; по срокам осуществления; по методу формирования.
В результате анализа теоретических основ к определению сущности взаимодействия промышленных предприятий с банками можно отметить, что взаимодействие проявляется в расширении и углублении финансовых связей предприятий реального сектора и коммерческих банков, а также совместном использовании финансовых ресурсов, совместном осуществлении сделок, объединении капиталов, создании друг другу благоприятных условий осуществления экономической деятельности, снятии взаимных барьеров, и , выступает как интегрирующий фактор, посредством которого происходит формирование интеграционных структур из элементов производственной и банковской систем.
Для выявления специфики взаимодействия банков и предприятий, необходимо рассмотреть особенности взаимодействия между сторонами как специфические, отличающиеся от взаимоотношений других субъектов рыночной экономики.
Взаимодействие «предприятие - банк» имеет специфичный характер в отличие от взаимоотношений типа «предприятие - предприятие» и «банк — банк». Оно предполагает наличие у партнеров обширных сведений финансового и производственного характера (особенностей производственных процессов в отраслевом разрезе). Кроме того, при данном взаимодействии банк и предприятие не просто оценивают друг друга, как обычные партнеры по бизнесу (по ряду основных параметров: ассортимента продукции, ценовой политики и штрафных санкции и т.д.), но и тщательно анализируют финансовое состояние и выявляют потребности и предпочтения противоположной стороны (рисунок 2).
В данном случае взаимодействие модифицируется и преобразуется в задачу развития бизнеса друг друга. Это проявляется, прежде всего, в том, что ни одно предприятие, обслуживающееся в банке, не будет поддерживать эти взаимоотношения, если банк находится в кризисном положении. В то же время, и банк не будет поддерживать какие-либо отношения ни с одним предприятием, в частности, не выдаст кредит предприятию, испытывающему значительные финансовые трудности.
Рисунок 2. Специфика взаимодействия банков и предприятия – взаимопроникновение
При реализации стратегии банк руководствуется получением доходов нестолько в краткосрочной, среднесрочной, сколько в долгосрочной перспективе. Через взвешенную процентную и тарифную политику банк заинтересован в том, чтобы постоянно поддерживать и укреплять финансовое состояние предприятия, поскольку это позволит предприятию выполнять финансовые обязательства, иметь возможность в течение длительного времени получать банковские услуги, создать положительную кредитную историю, следовательно, создать условия для обеспечения банку получения процентного дохода в течение длительного периода времени. Поэтому взаимодействие банков и предприятий проявляется в глубоком взаимопроникновении друг в друга с целью содействия развитию бизнеса. Отсюда следует логическая цепь понятий «взаимосвязь - взаимодействие -взаимопроникновение».
Представляется, что наличие взаимосвязи между объектом и субъектом взаимодействия обуславливает их общность, которая не позволяет им функционировать независимо друг от друга. Взаимодействие предполагает осуществление процессов взаимного влияния, Взаимопроникновение же характеризуется глубинным врезанием в сущность объекта взаимодействия, связанным с усваиванием его потребностей и предполагающим корректировку как внешней, так и внутренней среды субъектов взаимодействия. В структурированном виде взаимопроникновение «банк— предприятие» проявляется, в частности, в создании финансово -промышленных групп, в которых деятельность банков и других финансово-кредитных организаций и предприятий определена одной общей стратегией. Кроме того, взаимопроникновение предполагает наличие не только формальных, но и неформальных связей между предприятием и банком как субъектами экономических отношений.
Также особенностью взаимодействия «предприятие —банк» является серьезное различие экономических коммерческих интересов: если для банка взаимоотношения с предприятием (как объектом кредитования, расчетно-кассового обслуживания) являются основным видом деятельности, важнейшим источником дохода, то для предприятий—это значимое, но не приоритетное направление, лишь элемент финансовой деятельности, Поэтому поиск новых форм обслуживания, расширение продуктового ряда, активизация взаимодействия, как правило, инициируется банком.
Следующей особенностью взаимодействия предприятий и банков является специфика выбора ими партнеров, банк, по сути, предоставляет свои услуги всем клиентам, выразившим желание обслуживаться в данном банке, но право выбора кредитной организации, принадлежит главным образом, предприятию. В этом заключается основное отличие характера взаимодействия банка и предприятия. Однако банк может, в зависимости от принятой ценовой стратегии, дифференцировано «отбирать» клиентов, устанавливая тарифы, исходя из степени предпочтительности партнера по бизнесу.
В настоящее время силилась роль банковской системы в стимулировании экономического роста. Подобно тому, как в целом в казахстанской экономике можно говорить об исчерпании посткризисной модели развития, в развитии банковской системы также наступает новая фаза, характеризующаяся снижением темпов роста количественных показателей и более заметным позиционированием банков. В новых условиях макроэкономическая нагрузка на банковскую систему значительно возрастает, темпы роста производства и инвестиций все больше зависят от притока банковских кредитов.
Посткризисная модель развития позволила казахстанской банковской системе расти опережающими темпами по сравнению с экономикой. Активы банков превысили 40% ВВП. Правда, в ведущих странах Запада соотношение финансовых активов резидентов к ВВП неизмеримо выше
При этом в западных странах растет доля институциональных инвесторов (инвестиционных, взаимных и пенсионных фондов, страховых компаний) в общей сумме активов финансового сектора: в США, например, эта доля уже превысила долю банков в активах, а во Франции и Великобритании приблизилась к 40%.
Если раньше рост активов казахстанских банков в основном шел за счет увеличения ликвидности как тенговой, так и валютной, т.е. за счет обслуживания оттока капитала, то в настоящее время источники роста качественно изменились. Теперь в его основе лежит увеличение кредитов реальному сектору экономики.
Рост кредитов, начавшийся в 2000 г., стал возможным благодаря одновременному действию нескольких факторов:
* быстрого и успешного восстановления казахстанской банковской системы;
* роста числа потенциально кредитоспособных заемщиков в результате подъема промышленного производства и повышения уровня доходов предприятий;
* стабилизации валютного курса, что сделало невыгодным для банков держать значительные активы в валюте;
* ограниченности альтернативных кредитованию экономики операций в связи с "замороженным" состоянием рынка государственного долга.
Однако при отсутствии прогресса в модернизации банковской системы и, в первую очередь, снижении рисков, связанных с кэптивным характером многих ведущих казахстанских банков, слабой институциональной защитой прав кредиторов и дефицитом управленческих кадров, в ее развитии уже в ближайшие годы может наступить пауза роста. И как результат - стагнация активов банковской системы относительно ВВП.
Качество кредитного портфеля казахстанских банков во многом определяется характером их взаимоотношений с корпорациями внутри финансово-промышленных групп (ФПГ), к которым они принадлежат. При этом, как правило, в таких группах ведущие роли играют не банки. Сращивание финансового и промышленного капитала придает значительной части кредитов "связанный", закрытый характер. Внутригрупповые кредиты составляют примерно 40% всего кредитного портфеля казахстанских банков.
Несмотря на то, что часть связанных кредитов носит рыночный характер, такой кредитный рынок вряд ли можно считать конкурентным. Если в качестве рыночной нормы использовать регистрируемые Национальным Банком РК средние кредитные ставки, то они дают примерно на 10% более высокий уровень процентных доходов, чем это отражено в балансах банков (ранее этот разрыв превышал 30%). Кроме того, наличие скрытого дисконта позволяет предположить, что объявляемые банками процентные ставки не являются существенным ограничителем объема кредитов. К тому же сложившийся уровень процентных ставок по кредитам приемлем для целого ряда отраслей, в том числе и внутренней ориентации (в частности для пищевой промышленности)......