Сущность Национального Банка Республики Казахстан

Содержание
Глава 1. Национальный Банк Республики Казахстан
1.1 Сущность Национального Банка Республики Казахстан
1.2 Структура и органы управления Национального Банка Республики Казахстан
1.3.Функции и операции Национального Банка Республики Казахстан

Глава 2. Правовое положение Национального банка Казахстана
2.1. Статус Национального банка Казахстана
2.2. Задачи, функции и полномочия Национального банка
2.3. Формирование и структура органов Правления Национального банка
2.4. Внутренняя и внешнеэкономическая деятельность Национального банка Казахстана
2.5. Отчетность Национального банка Казахстана

Глава 3. Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка
3.1.Основные направления деятельности за 2005 год
3.2.Основные направления деятельности Национального Банка
на 2006-2008 годы
3.3.Прогноз основных показателей ДКП на 2006 - 2008 годы
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.
Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему и центральным банком Республики Казахстан является Национальный банк, который представляет собой верхний уровень банковской системы.
Национальный банк Казахстана представляет в пределах своей компетенции интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово- кредитных организациях.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретали вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков – денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность между доходами и потреблением.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации дохода.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупки/продажи банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги, хранение драгоценностей и т.п.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.
В век стремительно развивающихся информационных технологий использование концепции предоставления классических банковских услуг, не обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых услуг и совершенствование уже существующих.
Целью дипломной работы является анализ действующей практики предоставления услуг Национального банка в Республики Казахстан. Анализ депозитного рынка РК, кредитоспособности, анализ автоматизированных процессов в банках.
Методологической основой работы явились законодательные и нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК, статистические материалы Агентства по статистики Республики Казахстан. В процессе работы применялись общенаучные, статистические и экономико-математические методы.
Национальный Банк Республики Казахстан

1.1. Сущность Национального Банка Республики Казахстан
Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана) является Центральным банком Республики Казахстан, представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы РК, подотчетен Президенту РК в пределах, установленных Законом Президента РК, имеющим силу Закона, "0 Национальном Банке Республики Казахстан", руководствуется Конституцией и другими законодательными актами Республики Казахстан, актами Президента Республики Казахстан, международными договорами и соглашениями Республики Казахстан.
Национальный Банк Казахстана является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, действует на принципах полного хозрасчета и, совместно с подведомственными ему подразделениями, представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.
Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан и проводит с ним регулярные консультации. Он также учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной и валютной политики. Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального Банка Казахстана, так же как и Национальный Банк Казахстана не несет ответственности по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на себя такую ответственность. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана и его структурных подразделений по реализации его законодательно закрепленных полномочий.
Национальный Банк Казахстана на основании и во исполнение законов Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для исполнения всеми банками, небанковскими финансовыми организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами, а также другими юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан. Нормативные акты Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях "Казахстан Ұлттык Банкiнiн Хабаршысы" - "Вестнике Национального Банка Республики Казахстан” на казахском и русском языках.
Национальный Банк Казахстана имеет печать с изображением Государственного герба Республики Казахстан и со своим наименованием (см.рис.1). Структурные подразделения Национального Банка Казахстана, имеющие статус юридического лица, имеют свою печать. Национальный Банк Казахстана имеет собственную эмблему. Центральный аппарат Национального Банка Казахстана располагается в г.Алматы.


Рис.1. Печать НБ РК с изображением Государственного герба


1.2. Структура и органы управления Национального Банка
Республики Казахстан
Национальный Банк Казахстана представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.
Органами управления Национального Банка Казахстана являются Правление и Совет директоров (Директорат).
В структуру Национального Банка Казахстана входят центральный аппарат состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Высшим органом управления Национального Банка Казахстана является Правление.
В функции Правления Национального Банка Казахстана входит:
 разработка государственной денежно-кредитной политики;
 утверждение нормативных правовых актов Национального банка Казахстана, касающихся утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана, касающихся отдельных вопросов банковской деятельности, бухгалтерского учета, платежей и переводов денег, вексельного обращения, осуществления валютных операций и надзора за их соблюдением;
 определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
 установление официальной ставки рефинансирования по операциям Националь¬ного банка Казахстана с банками;
 принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных видов банков¬ских операций, предусмотренных настоящим Законом, о приос-тановлении их действия и отзыве, применение иных санкций, предусмотренных бан¬ковским законодательством;
 определение условий открытия банковских счетов в Национальном банке Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;
 определение условий реструктуризации задолженности банков и других орга¬низаций перед Национальным банком Казахстана по кредитам, предоставленным На¬циональным банком Казахстана;
 утверждение нормативов резервных требований для банков;
 определение основных принципов управления золотовалютными активами;
 утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики Казахстан;
 рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президенту Респуб¬лики Казахстан годового отчета о работе Национального банка Казахстана;
 рассмотрение, одобрение и представление на утверждение Президенту Рес¬публики Казахстан структуры, общей штатной численности Национального банка Ка¬захстана и Положения о Национальном банке Казахстана;
 рассмотрение и утверждение годовой консолидированной финансовой отчетности Национального банка Казахстана;
 утверждение нормативных правовых актов Национального банка Казахстана о порядке формирования его уставного и резервного капиталов, использования основных средств и иного имущества, бюджета (сметы расходов) Национального банка Казахстана, об оказании платных услуг, а также утверждение директоров департаментов, руково-дителей филиалов, представительств и организаций Национального банка Казахстана;
 определение и утверждение условий труда, системы и размеров его оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;
 принятие решений об участии Национального банка Казахстана в международ¬ных и иных организациях в соответствии с настоящим Законом;
 утверждение состава совета директоров (директората) Национального банка Казахстана;
 определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального бан¬ка Казахстана с учетом международных стандартов финансовой отчетности;
 утверждение правил осуществления инвестиционных операций Национального фонда Республики Казахстан, а также утверждение отчета о результатах доверитель¬ного управления Национальным фондом Республики Казахстан, представляемого Пра¬вительству Республики Казахстан;
 представление информации о результатах доверительного управления Нацио¬нальным фондом Республики Казахстан Парламенту Республики Казахстан;
 определение должностного лица на уровне не ниже заместителя председателя Национального банка Республики Казахстан), в полномочия которого входит опера¬тивное принятие решений по доверительному управлению Национальным фондом Республики Казахстан (полномочный представитель).
Заседания Правления Национального Банка Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные заседания Правления Национального Банка Казахстана созываются по требованию Председателя Национального Банка Казахстана или трех членов Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана своевременно уведомляются о назначении заседания Правления и за 10 дней до назначенной даты обеспечиваются материалами заседания Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана вправе запрашивать дополнительную информацию по вопросам, вносимым на рассмотрение Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана сохраняют конфиденциальность полученной информации. Заседания Правления Национального Банка Казахстана ведет Председатель Национального Банка Казахстана, а в случае его отсутствия лицо его замещающее. Правление правомочно принимать решение при присутствии не менее двух третей членов Правления, в числе которых должен быть Председатель Национального Банка Казахстана, либо лицо, его замещающее. Решение Правления принимается простым большинством голосов присутствующих членов. При равенстве голосов голос Председателя Национального Банка Казахстана является решающим. Председатель Национального Банка Казахстана не позднее чем в недельный срок вправе возвратить решение Правления со своими возражениями для повторного обсуждения и голосования. Если Правление двумя третями голосов от общего их числа подтвердит принятое ранее решение. Председатель Национального Банка Казахстана подписывает решение.
Члены Правления Национального Банка Казахстана ответственны за решения, принимаемые Правлением, даже если они не голосовали за их принятие, но не заявили незамедлительно о своем несогласии с принятым решением. Вопросы на рассмотрение Правления выносятся Директоратом и членами Правления. По вопросам, отнесенным к его компетенции. Правление Национального Банка Казахстана принимает постановления. Порядок работы Правления Национального Банка определяется его Регламентом. Правление Национального Банка Казахстана находится в городе Алматы.
Председатель Национального Банка Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет. Председатель действует от имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, кредитными, международными, иностранными и другими организациями. Председатель Национального Банка Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту Республики Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку. Председатель Национального Банка Казахстана освобождается от должности Президентом Республики Казахстан. Председатель Национального Банка Казахстана ответственен за деятельность Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана, за исключением полномочий, оговоренных действующим законодательством для Правления Национального Банка Казахстана.
Заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан, по представлению Председателя Национального Банка Казахстана, сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя Национального Банка Казахстана. Заместители Председателя представляют Национальный Банк Казахстана без доверенности, подписывают документы в пределах своей компетенции. Заместители Председателя освобождаются от должности Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Заместителя Председателя Национального Банка Казахстана могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту Республики Казахстан, через Председателя Национального Банка Казахстана , за два месяца до ухода в отставку.
Органом оперативного управления Национального Банка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального Банка Казахстана.
В состав Совета директоров входят Председатель Национального Банка Казахстана, его заместители, руководители структурных подразделений Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Состав Совета директоров Национального Банка Казахстана утверждается Правлением Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана председательствует на заседаниях Совета директоров. По его поручению заседание Совета директоров может вести лицо, замещающее Председателя Национального Банка Казахстана.
Совет директоров принимает решения по всем вопросам, находящимся в ведении Национального Банка Казахстана, за исключением тех вопросов, которые входят в компетенцию Правления и Председателя Национального Банка Казахстана. Решения Совета директоров принимаются на регулярно проводимых заседаниях, не реже одного раза в месяц, простым большинством голосов присутствующих членов Совета директоров, при условии, что присутствуют не менее двух третей членов Совета директоров.
Совет директоров по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает постановления.
Совет директоров определяет структуру годовой консолидированной финансовой отчетности Национального Банка Казахстан.

1.3. Функции и операции Национального Банка Республики Казахстан
Основной задачей Национального Банка Казахстана является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации основной цели на Национальный Банк Казахстана возлагаются следующие задачи:
1. разработка и проведение денежно- кредитной политики государства;
2. обеспечение функционирования платежных систем;
3. осуществление валютного регулирования и валютного контроля;
4. содействие обеспечению стабильности финансовой системы.
Национальный Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами, выполняет следующие основные функции:
- проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;
- осуществление функции банка и агента Правительства и других государственных органов;
- осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, а так же регулирования их деятельности;
- осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;
- управление золотовалютными резервами.
В целях проведения государственной денежно-кредитной политики Национальный Банк Казахстана:
- регулирует объем денежной массы в обращении;
- осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в Республике Казахстан путем изменения официальных ставок.
- покупает и продает облигации, депозитные сертификаты, дисконтные и процентные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые Национальный Банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;
- осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;
- выставляет чеки и векселя в любой валюте;
- вносит в Министерство финансов предложения по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики ;
- устанавливает целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении;
- устанавливает процентные ставки по своим операциям;
- осуществляет интервенции на валютном рынке;
- устанавливает норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном Банке Казахстана, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и вилам привлеченных средств (резервные требования);
- определяет виды платежных инструментов, допускаемых к обращению на территории Республики Казахстан, и устанавливает правила их обращения.
В целях реализации функции эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан Национальный Банк Казахстана:
- определяет структуру номиналов, дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом Республики Казахстан, потребное количество банкнот и монет, обеспечиваете их изготовление;
- обладает исключительным правом выпуска наличных денежных средств организации их обращения путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента;
- устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятия их из обращения, хранения и уничтожения;
- устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет.
В целях осуществления функции банка банков Национальный Банк Казахстана:
- организует систему рефинансирования в Республике Казахстан;
предоставляет кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение первоклассными (высоколиквидными, безрисковыми) ценными бумагами и другими активами;
- является кредитором последней инстанции для банков второго уровня, в связи с чем, вправе предоставлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные так и без обеспечения, в порядке и на сроки, установленные Правлением Национального Банка;
- определяет порядок, систему и формы расчетов в Республике Казахстан, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковские расчетов в казахстанских тенге;
- имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки.
В целях осуществления функции банка и агента Правительства и других государственных органов Национальный Банк Казахстана:
- участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долга Республики Казахстан, гарантом которых является Правительство Республики Казахстан;
- предпринимает необходимые меры дня предотвращения возникновения дебетового сальдо по счетам Министерства финансов Республики Казахстан;
- на основе заключенного с Министерством финансов соглашения размещает государственные ценные бумаги;
- осуществляет депозитарную деятельность в отношении государственных ценных бумаг;
- в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета.
В целях осуществления контроля и надзора за деятельностью банков и регулирования их деятельности Национальный Банк Казахстана:
- выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории Республики Казахстан и дает согласие на открытие филиалов, как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами и представительств банков-нерезидентов;
- выдает лицензии на осуществление банковских операций, а также иных операций, осуществляемых банками, и проведение аудиторской проверки банковской деятельности;
- в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их регистрации, а также дает согласие на осуществление банками отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
- издает обязательные для исполнения всеми банками, а так же небанковскими финансовыми учреждениями и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;
- устанавливает методологию и правила бухгалтерского учета в банках, перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение для обеспечения контрольных и надзорных функции;
- в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать, по согласованию с Правительством Республики Казахстану очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
- устанавливает правила, инструкции, обязательные для исполнения банками и их клиентами;
- устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков;
- проверяет деятельность банков и их финалов, в том числе, путем проверок на месте или приглашения аудиторской организации, и получает от банков такую информацию, которую он сочтет необходимой и целесообразной для правильного осуществления своих консольных и надзорных функций, требует разъяснения по полученной информации;
- определяет методику расчетов и принципы применения пруденциальных нормативов дня банков;
- определяет порядок учета открытой валютной позиции для банков и контроля за этой позицией;
- определяет порядок формирования провизии и счетов переоценки банков дня обеспечения безнадежных и сомнительных активов, валютных и процентных рисков;
- в случае нарушения законодательных и нормативных актов применяет к банкам меры воздействия, в соответствии с Законом Президента Республики Казахстан, имеющими силу закона, “О Национальном Банке Республики Казахстан”, “О банках и банковской деятельности”;
- получает от банков балансы, отчеты и иные документ, необходимые для обеспечения консольных функций Национального Банка Казахстана;
- устанавливает экономическую ответственность банков и их клиентов за нарушения правил совершения расчетных операций;
- устанавливает виды и правовой режим счетов, порядок и условия открытия, пользования и закрытия счетов.
В целях обеспечения валютного регулирования и валютного контроля Национальный Банк Казахстана:
- определяет сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в необходим числе на объемы таких операций и уровень процентных ставок;
- устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;
- устанавливает для резидентов порядок обязательного перевода, ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, а также определяет целесообразность, порядок и условия открытия счетов в иностранной валюте резидентов Республики Казахстан в банках за пределами Республики Казахстан и выдает разрешение на их открытие;
- устанавливает правила выдачи и выдаст лицензии банкам на совершение банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание расчетов в иностранной валяете по валютным операциям, а также осуществляет контроль за их деятельностью;
- устанавливает правила выдачи и выдаст лицензии учреждениям, осуществляющим операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, на совершение валютных операций и осуществляет контроль за их деятельностью;
- регулирует курс национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам;
- разрабатывает единые формы учета, отчетности, иной документации и статистики валютных операций, а также определяет порядок и сроки их представления;
- ведет и публикует Реестр уполномоченных банков; - в случаях установления фактов нарушения лицензиатами законодательства Республики Казахстан вправе отозвать выданные лицензии на совершение банковских операций с валютными ценностями, торговых и неторговых операция в иностранной валюте;
- организует международные расчеты, совершенствует валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами;
- привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранных и международных организаций;
- привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранные и международных организаций;
- определяет типы внешних активов, которые могут храниться во внешних резервах;
- выдает разрешение на вывоз валютных ценностей, а также ведет учет банковских кредитов, полученных из-за границы;
- вносит предложения по вопросам привлечения дополнительных кредитов из-за границы.
Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять следующие операции с валютными ценностями:
- покупать и продавать иностранную валюту;
- покупать, продавать или производить операции с казначейскими векселями и другими ценными бумагами, выпущенными и гарантированными правительствами иностранных государств или международными финансовыми организациями;
- открывать и вести счета в иностранных центральных банках, банках и других уполномоченных финансовых организациях за пределами Республики Казахстан, а также международных финансовых организациях;
- открывать и вести счета, действовать как представитель или корреспондент для зарубежного центрального банка, банков и других уполномоченных учреждений за пределами Казахстана, иностранных правительств и их агентов, а также международных финансовых организаций.
В целях управления золотовалютными резервами Национальный Банк Казахстана:
- формирует золотовалютные резервы и совершает операции с ними;
в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О государственном регулировании отношений, связанных с драгоценными металлами и драгоценными камнями" участвует с правом первой покупки в первичных торгах аффинированными драгоценными металлами, покупает для пополнения золотовалютных резервов Национального Банка Казахстана драгоценные металлы у казахстанских и иных производителей (продавцов);
- производит прием в хранилище Национального Банка Казахстана приобретенных аффинированных драгоценных металлов и природных драгоценных камней в сыром и обработанном видах. Осуществляет их хранение и продажу в соответствии с действующим законодательством. По поручению Президента или Правительства Республики Казахстан принимает на хранение в хранилище Национального Банка Казахстана ценности, зачисленные в правительственный (бюджетный) резерв;
- производят лицензирование операций, связанных с драгоценными металлами, драгоценными камнями и ювелирными изделиями в порядке, определяемом действующим законодательством Республики Казахстан;
- производит на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке операции по покупке и продаже золота, других драгоценных металлов в слитках, монетах, самородках и иных формах, а также природных драгоценных камней в сыром и обработанном виде.
Национальный Банк Казахстана, в соответствии с действующим законодательством:
- участвует в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций;
- составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;
- разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам; проводит депозитные и расчетные операции, принимает на хранение к управление ценные бумаги и иные ценности;
- осуществляет другие банковские операции, а также сделки от своего имени в соответствии со своими задачами, если это прямо не запрещено Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О Национальном Банке Республики Казахстан";
- вводит в соответствии с государственной политикой управления внешним долгом ограничения для банков на объем привлечения кредитов из-за границы;
- обеспечивает на договорных условиях банки необходимыми аналитическими и информационными материалами, оказывает консультативную и практическую помощь в организации банковского дела;
- участвует в осуществлении подготовки и повышении квалификации кадров для системы Национального Банка. Через Координационный совет по банковскому обучению участвует в переподготовке кадров для банков второго уровня;
- осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Национальный Банк Казахстана представляет Президенту Республики Казахстан годовой отчет в срок, установленный Президентом.


Глава 2
Правовое положение Национального банка Казахстана

2.1. Статус Национального банка Казахстана
Правовое положение Национального банка определяет Закон Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан», дополнения и изменения к нему (см. приложение). Правовой статус Национального банка формулируется также в Конституции Республики Казахстан (ст. 44, 53) и Гражданском кодексе РК.
Национальный банк является юридическим лицом. Однако определение “юридическое лицо” не полностью раскрывает правовое положение Национального банка. Как юридическое лицо, Банк имеет самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и организациями составляет единую структуру.
Любое юридическое лицо имеет собственность, которой вправе самостоятельно распоряжаться. Национальный банк Казахстана самостоятельно осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его балансе.
Юридическое лицо может быть коммерческим или некоммерческим. Как банк, Национальный банк должен быть коммерческим образованием. Следовательно, доход, полученный им, может быть использован по его собственному усмотрению. Однако закон предусматривает иное.
Чистый доход Национального банка Казахстана направляется на формирование уставного капитала и резервного капитала в абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики Казахстан по представлению Правления Национального банка Казахстана. Оставшаяся часть фактически полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году.
Как видно, доход Национального банка является собственностью государства. Государство в лице Президента и Парламента решает вопрос об использовании чистого дохода, полученного Национальным банком Казахстана. Более того, государство следит за постоянным размером уставного капитала и резервного капитала Национального банка.
В случае недостаточности фактически полученного чистого дохода для формирования Национальным банком Казахстана уставного капитала и резервного капитала, образовавшаяся разница компенсируется за счет средств республиканского бюджета в следующем финансовом году. Это объясняется тем, что уставный капитал Национально банка принадлежит государству, и он не может быть полностью самостоятельным и независимым в своих решениях и действиях.
Деятельность Национального банка определяется целями его создания. Он представляет интересы государства и при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибили. Национальный банк создан на основе государственной собственности.
Следовательно, Национальный банк Казахстана – это юридическое лицо в виде некоммерческой организации. Как некоммерческая организация, банк создан в форме учреждения. Некоммерческое юридическое лицо вправе совершать лишь то, что предусмотрено его уставом. Правоспособность Национального банка как некоммерческой организации (учреждения) является специальной.
При создании государственного учреждения – Национального банка – была определена территориальная сфера его деятельности, цели создания.
Имущество Национального банка принадлежит ему на праве оперативного управления и может быть изъято или перераспределено собственником (государством). Он распоряжается своими средствами на основе сметы, утвержденной собственником.
Как представитель государства, Национальный банк обязан взаимодействовать с органами государственной власти. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального банка, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.
Взаимоотношения Банка могут строиться и с другими ведомственными организациями, в деятельность которых входят кредитно-денежные операции. Например, с органами по надзору страховой деятельности, с таможенными органами через учетную карточку таможенно-банковского контроля.
Национальный банк Казахстана выступает как целевое единое образование. Он может иметь филиалы, представительства и организации.
Национальный банк является банком первого уровня. Представляет интересы государства в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.
Национальный банк выступает как представитель государства, как особое организационное образование. Определяя его статус, нельзя не рассмотреть вопрос о его ликвидации и ответственности.
Национальный банк Казахстана несет ответственность за неисполнение своих обязательств в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Все споры, возникающие между Национальным банком Казахстана, банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, и их учредителями (участникам), юридическими и физическими лицами, по исполнению действующего Закона о Национальном банке Казахстана разрешаются в судебном порядке в соответствии с законодательством Республики Казахстан и международными договорами, участником которых является Республика Казахстан.
Национальный банк обладает исключительным правом, что подчеркивает его особое правовое положение. На его требования к заемщикам по ненадлежащему исполнению кредитных договоров сроки претензионной и исковой давности не распространяются.
Национальный банк может быть ликвидирован путем принятия соответствующего закона. В случае ликвидации его имущество передается правопреемнику. Это означает, что в государстве обязательно будет действовать подобный орган или несколько наподобие опыта зарубежных стран. Закон, регулирующий этот вопрос, еще не принят, видимо, он будет рассматривается после утверждения решения о ликвидации Национального банка.
На работников Национального банка, являющихся государственными служащими, распространяются все ограничения, связанные с пребыванием на государственной службе, установленные законодательством Республики Казахстан о государственной службе. У них есть определенные привилегии, обусловленные их профессиональной деятельностью.
Например, они имеют право брать кредит в банках только с письменного разрешения Председателя Национального банка Казахстана.

2.2. Задачи, функции и полномочия Национального банка
Задачи, функции, полномочия Национального банка во многом определяются особенностью исполнительно-распорядительной деятельности Банка.
Основной задачей является обеспечение устойчивости национальной валюты Казахстана как внутри, так и за пределами страны. Функции формируются в зависимости от поставленной задачи: наделяющая правом функция, регулирующая функция, прогностическая функция, нормотворческая функция, функция контроля и учета, кредитно-валютная функция.
Наделяющая правом функция заключается в том, что Банк, выступая от имени государства, вправе выдавать лицензии банкам, устанавливать правила отдельных банковских операций и т.д.
Прогностическая функция предоставляет право Банку формировать отчетный баланс страны и участвовать в разработке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок показателей платежного баланса.
Нормотворческая функция означает, что Банк издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций на основе выданных лицензий.
Национальный банк принимает пруденциальные нормы, обязательные для выполнения. Пруденциальными нормативами являются экономические ограничения Национального банка Казахстана в целях обеспечения финансовой устойчивости банков и защиты интересов их кредиторов, вкладчиков и клиентов.
Пруденциальные нормативы устанавливаются Национальным банком Казахстана также на консолидированной основе для нескольких банков, являющихся аффилированными субъектами, то есть субъектами, способными посредством юридически значимых действий повлиять на деятельность организации либо лица, на деятельность которого организация влияет указанным образом.
Национальный банк Казахстана определяет:
– методику расчетов и принципы применения пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для банков;
– порядок учета открытой валютной позиции для банков и контроля за этой позицией;
– порядок формирования провизией и счетов переоценки банков для обеспечения безнадежных и сомнительных активов, валютных рисков и рисков по ставкам вознаграждения (интереса).
Функция контроля и учета предоставляет Национальному банку право проводить контроль, учет и надзор за деятельностью банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Контроль может быть превентивным и последующим. Банк наделен правом применять санкции к нарушителям банковского законодательства.
Национальный банк Казахстана способствует созданию общих условий для функционирования сети банков и внедрению принципов добросовестной банковской конкуренции.
Регулирующие функции Национального банка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов банковских кредиторов, вкладчиков и клиентов.
Национальный банк Казахстана не вмешивается в оперативную деятельность банков, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.
Кредитно-валютная функция является специфической функцией Национального банка. Банк это кредитная организация и потому обладает определенными правами предоставлять кредиты. Национальный банк осуществляет валютные операции.
Национальный банк обладает широким кругом полномочий. Их можно разделить на несколько блоков, которые позволят лучше определить возможности деятельности Национального банка:
1) Национальный банк как банк;
2) банк первого уровня;
3) банк, осуществляющий контроль и надзор;
4) агент государственных органов;
5) финансовый советник.
Выполняя функции кредитной организации, банк открывает счета юридическим лицам на срок не более шести месяцев. Национальный банк вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывающим по решению Правления Национального банка Казахстана банковские счета в Национальном банке Казахстана.
I. Национальный банк вправе производить реструктуризацию задолженностей банков и других организаций перед ним по предоставленным кредитам в порядке и на условиях, определяемых Правлением Национального банка Казахстана.
В случаях невозможности контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальный банк Казахстана вправе ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса) по ним, определять государственные займы.
Национальный банк проводит следующие операции и сделки:
1) переучитывает векселя первоклассных эмитентов, имеющих торговое происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
2) покупает и продает государственные ценные бумаги;
3) покупает и продает депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые Национальный банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;
4) принимает депозиты, осуществляет платежи и переводы денег, принимает на хранение и управление ценные бумаги и иные ценности;
5) осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;
6) при необходимости открывает счета в банках и финансовых организациях на территории Республики Казахстан и за ее пределами;
7) выписывает чеки и выдает векселя.
По сравнению с банками второго уровня Национальный банк Казахстана является банком с ограниченными возможностями. Банковским законодательством предусмотрены ограничения по его операциям.
Выделим следующие ограничения:
1) обслуживать организации, а также приобретать акции юридических лиц, не предусмотренных в законодательстве;
2) заниматься торговой и иной деятельностью, за исключением разрешенной действующим законодательством;
3) предоставлять кредиты без обеспечения, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;
4) пролонгировать предоставленные кредиты или разрешать возобновление векселей с истекающими сроками.
II. В банковской системе Национальный банк является банком первого уровня. Поэтому на него возлагаются полномочия по обеспечению достижения компромисса частных интересов банков второго уровня и их клиентов и публичных интересов общества в целом.
Так, Банк устанавливает минимальные требования по обеспечению банками надежности, безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской информации.
Национальный банк обязан поддерживать систему в оптимальном состоянии, защищать ее интересы, оптимизировать правоотношения с клиентами.
В целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики Национальный банк Казахстана вправе по согласованию с Правительством Республики Казахстан принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков, имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам.
Как центр банковской системы, Национальный банк устанавливает обязательные для банков второго уровня и финансово-кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и статистической отчетности.
Национальный банк вправе выдавать разрешение на открытие банков и их добровольную реорганизацию и ликвидацию. С согласия Национального банка происходит открытие филиалов (их слияние) и представительств банков на территории Республики Казахстан. Для банков-резидентов необходимо согласие Национального банка на открытие филиалов вне территории республики.
На Национальный банк возложено право определять порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан, организовывать функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение переводов денег между банками в казахстанских тенге.
III. Национальный банк является органом государственного контроля и надзора в сфере кредитно-денежного обращения. Он следит за соблюдением законности банковской деятельности, не вмешиваясь при этом в оперативно-хозяйственную деятельность банков второго уровня и финансово-кредитных организаций, т.е. контролируемых субъектов.
Если проанализировать все контрольно-надзорные полномочия Национального банка, то их можно разбить на группы: превентивный контроль, контрольный запрет, санкция.
К превентивному контролю, например, можно отнести проведение обязательной экспертизы проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их государственной регистрации, дачу согласия на внесение изменений в учредительные документы банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников банка, дачу заключения по отчету об итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками.
Учетность можно также отнести к превентивному контролю со стороны Национального банка по отношению к банкам второго уровня.
Например, Банк устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, также вправе осуществлять переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Казахстана.
Для осуществления своих полномочий в области банковского контроля и регулирования банк проводит проверки и инспектирования. В случаях ухудшения финансового положения банка второго уровня Национальный банк вправе поставить перед его акционерами вопрос о необходимос¬ти финансового оздоровления, смене руководства или реорганизации банка, включая выдачу рекомендаций:

1) об ограничении принятия депозитов;
2) об увеличении уставного капитала;
3) о прекращении выплат дивидендов и увеличении провизии;
4) о сокращении расходов посредством закрытия отдельных филиа¬лов и представительств, прекращения или огра¬ничения дополнительного найма работников;
5) о постоянном или временном отстранении от работы любого из должностных лиц или сотрудников банка;
6) о приостановлении или ограничении некоторых видов банковских операций с повышенной степенью риска.
В случаях обнаружения Национальным банком нарушений пpyден¬циаль-ных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений нормативных правовых актов Национального банка, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников банка, которые могут угрожать его финансовой бе¬зопасности и стабильности, а также интересам его депозиторов, клиентов и корреспондентов, Национальный банк вправе применить к банку одну из следующих мер воздействия:
1) затребовать письмо-обязательство;
2) составить с банком письменное соглашение;
3) вынести предупреждение;
4) дать обязательное для исполнения письменное предписание.
Национальный банк вправе применять санкции к банку вне зависимости от примененных ранее к нему мер воздействия.
Санкция – это мера государственного взыскания к нарушителю правил. В качестве санкций Национальный банк вправе применить:
а) наложение и взыскание штрафа;
б) приостановление либо аннулирование лицензии на проведение всех или отдельных банковских операций;
в) консервацию банка;
г) отзыв разрешения на открытие банка;
д) в случае фактического отсутствия капитала банка принятие решения по согласованию с Правительст¬вом Республики Казахстан о принудительном выкупе акций (долей ак¬ционеров) банка по определенной Национальным банком цене, исходя из размера фактического капитала банка на дату принятия Национальным банком решения о принудительном выкупе акций;
е) отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящих работников банка, кроме председателя и чле¬нов Наблюдательного совета.
К санкции можно отнести право Банка на изъятие денег с банковских счетов клиентов и банков без их согласия:
1) при наличии документов, подтверждающих подделку платежных документов;
2) при установлении факта ошибочности их зачисления, изъятия сумм предоставленных кредитов и начисленного вознаграждения (интереса) с банковских счетов заемщика без его согласия;
3) в случае нарушения им условий кредитного договора, а также сумм переучтенных векселей с банковских счетов индоссанта;
4) в случае отказа в платеже по данному векселю, на основании протеста в неплатеже.
Данное положение вступает в противоречие с положениями Конституции и Гражданского кодекса Республики Казахстан, закрепляющих, что никто не может быть лишен своего имущества, иначе как по решению суда (ст. 26 Конституции и ст. 741 ГК РК).
Национальный банк Казахстана в соответствии с полномочиями, возложенными на него Президентом Республики Казахстан, осуществляет государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью. Национальный банк Казахстана как уполномоченный государственный орган по регулированию и надзору за страховой деятельностью:
1) принимает меры по обеспечению функционирования страхового рынка Республики Казахстан, защиты прав и законных интересов страхователей и других лиц, определяет и реализует меры по государственному регулированию деятельности страховых и перестраховочных организаций, страховых и перестраховочных брокеров;
2) принимает в пределах своей компетенции нормативные правовые акты по вопросам страховой деятельности и надзора за ней, обязательные для исполнения всеми субъектами страхового рынка;
3) устанавливает минимальные размеры уставного капитала для страховых и перестраховочных организаций;
4) лицензирует деятельность страховых и перестраховочных организаций, страховых и перестраховочных брокеров;
5) дает разрешение на открытие страховых и перестраховочных организаций, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых и перестраховочных организаций как на территории республики, так и вне территории Республики Казахстан;
6) дает согласие либо отказывает в даче согласия на избрание (назначение) лиц на должности председателей и членов Правления, главных бухгалтеров страховых и перестраховочных организаций, руководителей и главных бухгалтеров филиалов страховых и перестраховочных организаций;
7) производит проверку (инспектирование) организаций, осуществляющих страховую деятельность;
8) получает от субъектов страхового рынка информацию, необходимую для осуществления своих контрольных и надзорных функций;
9) устанавливает перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, статистической и иной отчетности страховыми и перестраховочными организациями, страховыми и перестраховочными брокерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;
10) для подготовки страховой статистики, экономического анализа состояния страхового рынка получает необходимую информацию от ассоциаций, союзов и объединений страховых и перестраховочных организаций, государственных органов;
11) принимает решение о приостановлении действия лицензий, выданных страховым и перестраховочным организациям, страховым и перестраховочным ....