Сущность функции и роль банков как элемента банковской системы

Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. НАУЧНО-ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ 5
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 5
1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация 15
1.3 Маркетинговые особенности инновационных процессов в банковской сфере 21
Глава 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН 36
2.1 Анализ рынка банковских услуг Республики Казахстан 36
2.2 Степень участия и анализ деятельности ОАО «БТА Банк» на казахстанском рынке банковских услуг 42
Глава 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН 54
3.1 Основные направления развития банковских услуг в Республике Казахстан 54
3.1.1 Проектное финансирование 54
3.1.2 Финансовый лизинг 56
3.1.3 Форфейтирование 59
3.1.4 Онкольные кредиты 60
3.1.5 Факторинг 61
3.1.6 Интернет как среда для банковских услуг 67
3.2 Прогнозное моделирование на депозитном рынке Республики Казахстан 71
3.3 Перспективы развития методов оценки рисков на кредитном рынке Республики Казахстан 75
3.3.1 Кредитное бюро – инструмент выявления рисков 75
3.3.2 Скоринговый метод оценки кредитоспособности 83
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Глава Государства Н.Назарбаев выступая 6 марта 2009 года на совместном заседании палат Парламента с Посланием народу Казахстана подчеркнул, что «Казахстан стал одним из первых государств в мире, оперативно отреагировавших на нарастающую турбулентность мировой экономики и приступивших к реализации опережающих мер. Чтобы сохранить стабильность финансовой системы мы предоставили банкам дополнительную ликвидность. Это было сделано для обеспечения экономической активности малого и среднего бизнеса, крупных предприятий. Была увеличена сумма гарантированного возмещения по вкладам физических лиц с 700 тысяч до 5 миллионов тенге. Государство помогло снизить риски банковского сектора, связанные с внешним заимствованием и достаточностью собственного капитала. На поддержку жилищного строительства и решение проблем дольщиков было направлено 545 миллиардов тенге. Для сохранения деловой активности в стране мы оказали беспрецедентную финансовую поддержку субъектам малого и среднего бизнеса в объеме 275 миллиардов тенге. Была продолжена работа по решительному сокращению административных барьеров»[1].
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный и интересный этап своего развития. Улучшается технологичес¬кая база банков и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной ры¬ночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка, причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологично¬го партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую «изюминку», которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-финансовых структур.
Актуальность проблемы развития рынка банковских услуг в Республике Казахстан обоснованна тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по совершенствованию развития рынка банковских услуг в Казахстане.
Поэтому в дипломной работе изложены теоретические аспекты развития рынка банковских услуг, где основной акцент сделан на маркетинговые особенности инновационных процессов на рынке банковских услуг. Во второй главе дан анализ современного состояния рынка банковских услуг в Казахстане, рассмотрен опыт работы ОАО «БТА Банк» на казахстанском банковском рынке. В третьей главе рассмотрены основные направления и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане, перспективы развития инновационных банковских технологи: проектное финансирование, финансовый лизинг, факторинг, форфейтинг, онкольные кредиты и вопросы участия банков в интернет-услугах, а также проблемы создания кредитное бюро и внедрении скоринговой системы оценки при кредитовании в Республике Казахстан.
Методическая основа работы. В работе использованы официальные законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области банковского дела.
Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы, содержащего 36 наименований. Содержание работы изложено на 94 страницах текста и содержит 14 таблиц, 24 рисунка.
1. НАУЧНО-ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денеж¬ных отношений исторически шло параллельно и тесно переплета¬лось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управ¬ления. Через них происходит удовлетворение экономических инте¬ресов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие денежные средства, вы¬свобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выда¬ют их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на эффективность производ¬ства и обращение общественного продукта, согласно рисунку 1 .
Рисунок 1. Роль финансово-кредитных институтов как финансовых посредников
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы управления выполняют свои специфические, част¬ные задачи, обеспечивающие достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа управления экономикой вы¬является в процессе выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации банковского дела.
Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и об-щественного развития. Считается, что признаком современного мыш¬ления является системный подход. Термином «система» охотно опери¬руют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил от этого четкого определения. Чаще всего под словом «система» пони¬мается состав чего-либо.
Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определя¬ют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская сис¬тема» более широкое, оно включает:
– совокупность элементов;
– достаточность элементов, образующих определенную целостность;
– взаимодействие элементов.
Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?
1. Банковская система, прежде всего, не является случайным много-образием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механичес¬ки включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, право¬охранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производствен¬ные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятель¬ности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, харак-терные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеет¬ся в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, ко¬торые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдель¬ных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы об¬ращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на со¬став и сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
– распределительная централизованная банковская система;
– рыночная банковская система;
– система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская систе¬ма рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной фор¬мы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с де-централизованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в цент-ральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обя¬зательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Сове¬ту, решению акционеров, а не административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице 1 .
Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими системами
Распределительная (централизован¬ная)
банковская система Рыночная
банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный собст¬венник на банки Многообразие форм собственности на банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на форми¬рование банков Монополия государства на банки отсутст¬вует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная)
схема управления Децентрализованная (горизонтальная) схема
управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязатель¬ствам банков Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятель¬ности Центральный банк подотчетен парла¬менту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Со¬вету, а не Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не вы¬полняют эмиссионные операции) Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке; операции по кредитованию предприятий и физиче¬ских лиц выполняют только коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управле-ния Руководитель Центрального банка утверждается парла¬ментом. Председатель (Президент) ком-мерческого банка назначается его Советом

Система выступает как рыночная модель, разделе¬на на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из раз¬личных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообраз¬ных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).
Признаки банковской системы:
– включает элементы, подчиненные определенному единству, отве-чающие единым целям;
– имеет специфические свойства;
– способна к взаимозаменяемости элементов;
– является динамической системой;
– выступает как система «закрытого» типа;
– обладает характером саморегулирующейся системы;
– является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напро¬тив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Бу¬дучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юри¬дическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.
Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков. Элементы раз¬вития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах воз¬растала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым капиталистам. По мере развития товар¬но-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая, как управление капиталом, приносящим проценты.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь процесс про¬изводства и получили возможность влиять на него. Из небольших учреждений по хра¬нению денег, из скромных посредников банки превратились в деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных стимуляторов развития общественно¬го производства.
В дополнение к традиционным задачам банков – организация денежного оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит является фунда¬ментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего име¬ни и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Основные функции банка
Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции вре¬менно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяе¬мые ресурсы сохраняется за первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккуму¬ляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведе¬ние в современных условиях требуется специальное разрешение - лицензия.
Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки высту¬пают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществ-ляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.
Третья функция банка - посредническая функция, в соответствии с которой дея¬тельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки проходят плате¬жи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулиро¬вать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в цен¬тре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформиро¬вать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникаю¬щими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого стано¬вится скорее функцией трансформации ресурсов.
Центральные банки
Банки, сферой деятельности которых являются торговля день¬гами и предоставление связанных с ней услуг юридическим и фи¬зическим лицам (посредничество в платежах, кассовое обслужива¬ние, управление депозитами и другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими функций подразде¬ляются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. Главная задача бан¬ков, выполняющих функции центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Они не являются ни коммерческими органи¬зациями, ни органами государственного управления в традицион¬ном понимании этого слова.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, толь¬ко один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятель¬ство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк стано¬вится центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреж¬дения.
Характерными для Центрального банка являются следующие функции :
– эмиссия и контроль денежного обращения;
– расчетный и резервный центр банков;
– управление государственным долгом и исполнение государ-ственного бюджета;
– выполнение роли «кредитора последней инстанции», «бан¬ка банков»;
– установление экономически обоснованных лимитов и нор¬мативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам;
– определение приоритетных целей денежно-кредитной и ва¬лютной политики и их реализация;
– проведение научных исследований;
– определение правовых основ и принципов функционирова¬ния кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операции, а также видов платежных до-кументов, обращающихся в стране;
– формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики.
Основными задачами центральных банков развитых стран являют¬ся :
– определение контроля нормативов денежной массы,
– контроль денежной эмиссии,
– установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.
Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики централь¬ных банков развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный рынок. Основная задача такой политики заклю¬чается в том, чтобы, регулируя спрос и предложение на ценные бума¬ги, банковские акцепты, вызвать соответствующую реакцию у коммер¬ческих банков.
Возможности и границы государственного регулирования, которы¬ми располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим образом:
1. Задачей денежной политики центрального банка является ока¬зание влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства, инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень занятости. Для этого прини¬мается механизм "цена–прибыль–процент".
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе по¬литика регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика монополистического ценообразования ставит опре¬деленные барьеры на пути кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным бан¬ком задачу "поддержания валюты". Последний пытается посредством рестрикционных мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на ход цикла.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на ме-ханизме "цена–прибыль–процент". При этом большое значение имеет динамика спроса на кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает интенсивное использование свободных ликвид¬ных резервов в форме расширения кредитования, создания дополни¬тельных крупных денег коммерческими банками. При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, опе-рирующие в мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных странах для того, чтобы, с одной стороны, вло¬жить капиталы туда, откуда можно извлечь максимальную прибыль и с другой - взять деньги там, где они наиболее дешевы.
Значительные различия в структуре собственности нацио¬нальной банковской системы и экономики страны порождают кон¬фликт интересов, несоответствие предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятству¬ют инновационно-инвестиционно¬му развитию промышленности. А создание системы финансирова¬ния государственного сектора эко¬номики, как правило, требует адекватного участия государства в национальной банковской сис¬теме.
Классификация видов госу¬дарственного участия в национальной банковской сис¬теме представлена на рисунке 2 . По мнению В.В. Масленнико¬ва , возможные негативные послед¬ствия государственного участия связаны с традиционно более низким уровнем менеджмента,
Рисунок 2. Классификация видов государственного участия в национальной банковской сис¬теме
Важнейшими их функциями тра¬диционно являются:
– аккумуляция временно свободных денежных средств, сбе¬режений и накоплений;
– обеспечение функционирования расчетно-платежного меха¬низма, осуществление и организация расчетов в народном хозяй¬стве, организация платежного оборота;
– кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридиче¬ских и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внут¬реннего и внешнего хозяйственного оборота;
– учет векселей и операций с ними;
– хранение финансовых и материальных ценностей;
– доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
В последнее время банки все активнее осуществляют неха¬рактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг своей деятельности, повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.
Специализированные банки
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большин¬ства своих клиентов. Другим типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отрас¬левая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влия¬ет на характер деятельности банка, определяет особенности фор¬мирования активов и пассивов, построения баланса банка, а также специфику организации работы с клиентурой.
Инвестиционные и инновационные банки специализиру¬ются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предо¬ставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвес¬тиционных банков является их ориентация на обслуживание и уча¬стие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.
Учетные и депозитные банки специализируются на осу¬ществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существен¬ный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с крат¬косрочными коммерческими векселями.
Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегатель¬ные) банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок сред¬ства практически без ограничений в любое время. Исключение со¬ставляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют пред¬варительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных банках. Среди активных операций доми¬нируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные цен¬ные бумаги, а также кредитование населения.
Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формиро¬вания пассива ипотечных банков - существенный удельный вес соб¬ственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.
Цель организации и деятельности кооперативного банка – содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание коо¬перации. Участниками кооперативного банка соответственно выс¬тупают кооперативы. Особенность осуществления пассивных опе¬раций - наличие наряду с традиционными также резервных фон¬дов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спец¬фондов; учетные и факторинговые операции, доверительные опе¬рации, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции. При¬чем характерной для кооперативных банков является практика вы¬дачи ссуд преимущественно под залог финансовых и материальных ценностей.
Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков – содействие развитию и кредитно-финансовое обслужива¬ние местного хозяйства.

1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация
Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия:
Банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.
Банковский продукт – конкретный способ, каким банк, оказывает свою услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотруд¬ников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслужи¬вания клиента.
Банковская операция - практические действия (упорядочен¬ная, внутренне согласованная совокупность действий) работни¬ков банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему за¬казанной конкретной услуги), форма воплощения в действи¬тельность банковского продукта. Здесь следует иметь в виду, что сам банковский продукт - это не что иное, как банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, кото¬рое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в «резерве»;
Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправ¬ленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в более или менее полном удовлетворении заявленной клиен¬том потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслужива¬нии, в гарантиях, в покупке/продаже ценных бумаг, иностран¬ной валюты и т.д.).
Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рын¬ке во многом зависят от внедрения новых банковских продуктов и технологий (процессов).
Новые продукты и технологии, реализуемые на рынке, представ¬ляют собой инновацию.
Инновация (англ. innovation – нововведение, новшество, нова¬торство) буквально означает «инвестиция в новацию». Новация (лат. novation — изменение, обновление) представляет собой какое-то новшество, ранее не существовавшее. В соответствии с гражданским правом новация означает соглашение сторон о заме¬не одного заключенного ими обязательства другим. Результат та¬кой замены и означает нововведение.
Банковская инновация – это реализованный в форме нового бан-ковского продукта или операции конечный результат инновацион¬ной деятельности банка.
Из более 200 видов банковских услуг, не все повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.
Перечислим основные банковские услуги.
Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг, предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огром¬ное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйство¬вания постоянно расширяются и глобализируются.
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприя-тиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммер¬ческие векселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые обязательства своих покупате¬лей с целью быстрейшей мобилизации средств. От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию дело¬вых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важных функций ком-мерческого банка. Это посредничество осуществляется путем пере-распределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денеж¬ных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределе¬ния ресурсов выступает прибыльность их использования заемщи¬ком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей – от кредитора к заемщику.
Плата за отданные и полученные средства формируется под вли¬янием спроса и предложения заемных средств. В результате дости¬гается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщи¬кам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кре¬диторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг дру¬га, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на ос¬нове широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств форми¬руются на основе гибкой депозитной политики коммерческих бан¬ков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кре¬диторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.
Значение посреднической функции коммерческих банков для ус-пешного развития экономики состоит в том, что они своей деятель¬ностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономи¬ческой системе, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.
Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось на¬столько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые бан¬ки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов юри¬дических лиц и денежных доходов физических лиц.
Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практи¬ковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сей¬фов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.
Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в крат¬косрочные ценные бумаги и кредиты.
Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные фи-нансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые, в конечном счете, полностью покры¬вают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудова¬ния.
Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как по-средничество в операциях с ценными бумагами.
Банки имеют право выступать в качестве:
- инвестиционных институтов, которые могут осуществлять дея-тельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
- инвестиционного консультанта;
- инвестиционной компании;
- инвестиционного фонда.
Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют по-среднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поруче¬ния.
Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультаци¬онные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения цен¬ных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:
- организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;
- куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, - в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на оп-ределенные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.
Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда разме¬щает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости приобретенных ценных бумаг от¬носятся на финансовый результат банка.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.
Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять фи-нансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за опреде¬ленную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют портфелями цен¬ных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги корпо¬рациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве попечителей по завещанию.
Наряду с экономическим понятием «банковские операции и услу¬ги» в юридический оборот введено понятие «банковские операции и сделки». При этом действующее казахстанское законодательство не дает прямого определения банковских операций и сделок, хотя пользуется этой терминологией, но эти понятия не разграничиваются.
Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.
В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует схема, представленная на рисунке 3.
Рисунок 3. Классификация банковских операций
Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечиваю¬щих формирование ресурсов банка.
Ресурсы банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.
К собственным ресурсам банка относятся:
а) уставной капитал;
б) фонды: резервный и специальные;
в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссу¬дам и от операций с ценными бумагами;
г) нераспределенная прибыль.
Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддер¬жании его устойчивости и ликвидности.
Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобили¬зуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестици¬онных средствах. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:
- привлечение кредитов и займов, полученных от других юриди¬ческих лиц;
- депозитные операции.
Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на оп-ределенный срок либо до востребования.
Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы де-нежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.
По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:
- срочные депозиты (с их разновидностью – депозитным серти¬фикатом);
- депозиты до востребования;
- сберегательные вклады населения.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока.
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах.
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хране¬ния подразделяются на:
а) срочные, срочные с дополнительными взносами;
б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-пре-миальные;
в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредит¬ные и пр.).
Одной из центральных проблем депозитной политики банка яв¬ляется определение оптимального периода хранения срочных вкла¬дов юридических и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.
Корреспондентские счета – это депозиты до востребования бан¬ков-корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.
Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам.
Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых од¬ним банком другому. Их купля-продажа осуществля¬ется на межбанковском рынке. Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений при-влекаются и размещаются банками преимущественно в форме меж-банковских депозитов на определенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заем¬щиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности балансов банков.
Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сде¬лок на свободном рынке, а также в форме сделок на «закрытом» рын¬ке, где кредиты предоставляются друг другу тесно сотрудничающи¬ми банками на условиях, вытекающих из взаимных интересов.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От каче¬ственного осуществления активных операций банка зависят лик¬видность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимо¬сти от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные); инвестиционные; гарантийные; операции с ценными бумагами.
Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.
Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицирова¬ны по различным признакам: по типам заемщиков, по срокам пользования, по сфере функционирования заемщика, по отраслям принадлежности заемщика, по характеру обеспечения, по методам погашения – погашаемые единовременно и частями.
Инвестиционные операции банка – операции по инвестирова¬нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммер¬ческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протес¬ту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране¬нию векселей, продаже их на аукционе).
К числу основных комиссионных операций относятся: расчетно-кассовые операции, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационные услуги.
Рисунок 5. Взаимосвязь элементов банковского маркетинга
Таблица 2. Зависимость особенностей банковского маркетинга от особенностей банковских услуг
Особенности банковского
маркетинга Особенности
банковских услуг
Дифференцированный подход к банковским услугам Необходимость оптимизации обслужива¬ния разных клиентов
Универсализация деятельности Необходимость оптимизации обслужива¬ния разных клиентов
Оптимизация клиентской базы банка Заемные средства. Связь с клиентскими и банковскими рисками. Зависимость от клиентов. Необходимость обслуживания разных клиентов. Зависимость стабильной работы от доверия клиентов
Анализ решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы. Анализ экономики страны, регионов, секторов, рынков Жесткое государственное регулирование. Зависимость от клиентов
Устойчивое сотрудничество с клиентами: установление, поддержание партнерских, доверительных отношений Зависимость от клиентов, их доверия

Характерной особен¬ностью банковских услуг является их информационная емкость. Мар¬кетинговая деятельность в банке должна включать мероприятия по сбору, анализу, систематизации актуальной маркетинговой инфор¬мации. Необходима четкая отлаженность данной процедуры, вклю¬чение высокотехничных и научных технологий по оперированию с мар¬кетинговой информацией в коммер¬ческом банке.
В таблице 3 указаны особенно¬сти банковского маркетинга, соответствующие каждой из особенно¬стей банковских услуг.
Выявленная специфика банков¬ского маркетинга не в полной мере учитывается функционирующими сегодня казахстанскими коммерчески¬ми банками.
Учет разделения осо¬бенностей банковских услуг на ис¬ключительные и характерные и вытекающих, как следствие, осо¬бенностей банковского маркетин¬га, позволит коммерческим банкам сформировать условия устойчиво¬го развития.
Таблица 3. Зависимость особенностей банковского маркетинга от особенностей банковских услуг
Особенности: Специфика банковского маркетинга
Исключительные особенности:
Функциональная роль в обеспечении экономики платежными средствами. Учет социально-психологического отноше¬ния людей к деньгам, использование данной особенности при продвижении банковских продуктов, при создании имиджа коммерческого банка.

Регулирование количества денег в обращении
Поддержание функциони¬рования инс¬титута денег (работа с деньгами, разделение операций на активные и пас¬сивные).
Характерные особенности:
Использование заемных средств. Необходимость оптимизации клиентской базы банка.
Индивидуализированный характер. Системный и детальный анализ клиентской базы банка.
Закрытость для третьих лиц. Сложность получения и сохранения банковской маркетинговой информации.
Жесткое государственное регули-рвание. Анализ решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы, экономики страны, регионов, секторов и рынков.
Поддержание существования об-щес¬твенного института. Использование на этапе продвижения банковских продуктов при создании положительного имиджа коммерческого банка.
Зависимость от клиентов. а) Необходимость оптимизации клиентской базы банка.
б) Анализ экономики страны, регионов, секторов и рынков, решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы.
в) Устойчивое сотрудничество с клиентами, установ¬ление и поддержание доверительных партнерских отношений с клиентами.
г) Систематический и детальный анализ клиентской базы банка.
Оптимизация обслуживания клиентов разных категорий. а) Дифференцированный подход к банковским услугам.
б) Универсализация банковской деятельности.
в) Оптимизация клиентской базы банка.
г) Использование данной особенности на этапе создания банковских продуктов.
Зависимость стабильной работы банка от доверия клиентов.
а) Оптимизация клиентской базы банка.
б) Устойчивое сотрудничество с клиентами: установ¬ление, поддержа¬ние доверительных партнерских отношений.
в) Системный и детальный анализ клиентской базы банка.
Прибыль - результат постоян¬ной, устойчивой работы, а не разовых мероприятий. Использование данной особенности на этапе продвижения банковских продуктов и на этапе формирования маркетинговой стратегии.
Связь с клиентскими и банковскими рисками. а) Оптимизация клиентской базы банка.
б) Использование данной особенности на этапах разработки банковских продуктов, ценообразования, разработки маркетинговой стратегии, продвижения банковских услуг.
Относительно большая протя¬жен-ность банковских услуг во времени Необходимость устойчивого сотрудничества с клиентами: установление и поддержание партнерских доверительных отношений.
Информационная емкость. Использование высоких технологий в работе с банковской маркетинговой информацией.
Маркетинговая среда коммерческих банков, согласно рисунок 6 , – это совокупность активных субъектов и сил, действующих за пределами банка и влияющих на возможности руководства службы маркетинга ус-танавливать и поддерживать с целевыми клиентами отношения успешного сотрудничества.
Изучение маркетинговой среды ком¬мерческих банков можно проводить следующим образом: изучение общей социальной среды; исследование состояния научно-технического развития, свя¬занного с банковским делом; изучение рыночного спроса; изучение конкурентов; анализ среды реализации.
Из-за существования неопределенности на рынке и постоян¬но меняющейся маркетинговой среды, окружающей банки, суще¬ствуют различные риски в хозяйственной деятельности банков. Поэтому, стремясь к прибыли, коммерческие банки должны га¬рантировать безопасность банковского капитала, так как хозяйст¬венная деятельность банков и ее последствия глубоко влияют на социально-экономическую жизнь страны. В этом смысле необхо¬димо в управлении активами и пассивами банка применять соци¬альный банковский маркетинг. Это значит, что коммерческие банки должны соблюдать следующие принципы при проведении операций:
- принцип безопасности;
- принцип оборачиваемости;
- принцип рентабельности.
Банковский маркетинг – это управленческая деятельность, поиск и использование банком наиболее выгодных рынков бан¬ковских продуктов с учетом реальных потребностей клиентуры, применяя основные маркетинговые методы для достижения мак¬симальной прибыли. Банковский маркетинг является целым управленческим процессом. Его содержание охватывает все сферы управления и хозяйствования банка, включая следующие:
- проводить исследование, прогнозирование спроса на бан¬ковском рынке;
- сегментировать рынок банковской продукции и выбирать целевой рынок, исследовать поведение потребителей на рынке;
- определить хозяйственную концепцию банка;
- применять и комбинировать маркетинговые приемы (товар, цены и каналы сбыта, стимулирование реализации и т.д.) и опре¬делить тактику банковского маркетинга;
- определить маркетинговую стратегию, ее управление и кон¬троль.


Банк является производителем специфического товара, а именно финансовых услуг, поэтому под банковской продукцией подразумевается любая услуга или операция, совершаемая банком.
Банковский маркетинг требует проведения анализа банков¬ской системы, которая является организационным и управленче¬ским режимом самих банков и банковских услуг, включая в себя структуру организации, подчиненные отношения, разделение функций, нормативы основной деятельности и цель деятельности, а также основные режимы управления деньгами, кредитами, про¬центами, валютами, расчетами и способы регулирования на мак¬роуровне. Она является макросредой функционирования банков, имеет особое социальное значение.
Маркетинг банковских услуг можно определить как страте¬гию выявления и исследования потребностей и предпочтений общества в услугах банка для использования в коммерческих це¬лях. Глубина проработки отдельных вопросов маркетинга может быть различной в зависимости от масштаба и специфики деятель¬ности банка, общей стратегии его развития и профессиональной квалификации персонала, занимающегося маркетингом банков¬ских услуг.
В современном Казахстане развитие маркетинга в промышленно¬сти и в сфере банковских услуг происходит одновременно и в очень сложных условиях, характеризующихся отсутствием опыта, методологических разработок, квалифицированных специалистов, информационной среды.
Необходимые предпосылки формирования рынка потребите¬ля в Республике Казахстан, сложившиеся в последние годы, де¬лают возможным применение маркетингового планирования в отечественной банковской практике. Коммерческие банки явля¬ются самостоятельными микроэкономическими субъектами в юридическом и коммерческом аспекте, производящими и реали¬зующими банковский продукт и действующими в целях экономи¬ческих и социальных интересов его акционеров, служащих и кли¬ентов. Коммерческий банк является предприятием, осуществ¬ляющим деятельность в секторе деловых услуг, которая имеет объективные законы функционирования. Жесткие условия совре¬менной конкуренции диктуют необходимость изучения этих за¬конов и разработки методов управления ими или их локализации.
Главными факторами, вызвавшими необходимость примене¬ния концепции маркетинга и стратегического планирования в со¬временном коммерческом банке, являются :
1. Усиление конкуренции внутри банковской системы, как в области привлечения средств, так и в области предоставления кре¬дитных услуг. Конкуренция в банковской сфере отличается разви¬тостью форм и интенсивностью, отсутствием входных барьеров и патентных ограничений.
2. Ограничения ценовой конкуренции на рынке банковских услуг, связанные с государственным регулированием.
3. Развитие информационных технологий и средств коммуника¬ций на базе современной техники, повлекшее расширение террито¬риальной сферы деятельности финансово-кредитных институтов.
4. Диверсификация банковской индустрии. Расширение спек¬тра услуг, применение небанковских методов заимствования де¬нежных средств.
5. Интернационализация экономических процессов, которая сопровождается проникновением банков на зарубежные рынки и их конкуренцией с местными банками, глобализация банковской конкуренции.
Сильное воздействие фактора внешней среды во многом оп¬ределяет развитость рынка банковских услуг. Банковская деятель¬ность регламентируется государством, что вызвано особым поло¬жением кредитных институтов, позволяющим существенно влиять на результаты функционирования экономики страны. Государство устанавливает как прямые ограничения на деятельность банков¬ских учреждений (установление минимального размера уставного капитала, лицензирование отдельных операций, резервирование средств, фиксирование процентных ставок по льготным кредитам для определенных групп заемщиков), так и осуществляет косвен¬ное регулирование (изменение ставок рефинансирования, валют¬ные ограничения, меры учетной политики).
Косвенное воздействие государства на банковскую систему проявляется через политику налогообложения физических и юри¬дических лиц. Сильное влияние оказывает общее состояние эко¬номики: темпы развития (спада) производства, денежный оборот, уровень инфляции, кредитные отношения на микро - и макро¬уровне, уровень доходов населения, уровень развития науки, по¬литическая стабильность, экономические знания.
При разработке банковской стратегии маркетинга необходимо принимать во внимание радикальные изменения на финансовом рынке, вызванные неподконтрольными банку явлениями: измене¬ния в процедуре лицензирования и банкротства, приватизация.
Банковский маркетинг объединяет во взаимозависимую цепь ряд экономических субъектов: коммерческие банки и их марке¬тинговые службы, маркетинговые фирмы, клиентов юридических и физических лиц, являющихся потребителями банковской услу¬ги. Объектами изучения банковского маркетинга выступают: бан¬ковский продукт, банковская технология, потребители банковских услуг, процессы и тенденции в потребительском спросе и рыноч¬ном риске, автоматизированные системы обработки информации, коммуникационные системы.
Программа целевого маркетингового подхода к организации и функционированию коммерческого банка позволит решить проблемы, связанные со снижением платежеспособности, устой¬чивости коммерческого банка, недополучения прибыли в резуль¬тате упущенных возможностей.
Наиболее перспективным и приоритетным направлением маркетинга является стратегическое планирование. Стратегиче¬ской задачей в банковском маркетинге является выбор последова¬тельной производственно-сбытовой политики в соответствии с ожидаемой ситуацией на рынке.
Тактика маркетинга заключается в оперативных мероприяти¬ях, направленных на осуществление маркетинговой программы. Такие мероприятия ориентируются на соответствие потребитель¬ского спроса на услугу. Оперативный учет информации о про¬шлых, настоящих и будущих рыночных ситуациях необходим при проведении тактических маркетинговых мероприятий, а марке¬тинговая стратегия при этом должна подвергаться тщательному анализу и, возможно, переработке.
Стратегический маркетинг связан с мероприятиями по выяв¬лению и нейтрализации банковских рисков. Банковским риском называется вероятность потери банком части ресурсов, недополу¬чения доходов или необходимость совершать расходы сверх рас¬четной нормы.
Для проведения комплекса банковского маркетинга необхо¬димо понятие среды маркетинга, которое является совокупностью активных субъектов и сил, действующих за пределами или внутри коммерческого банка и оказывающих влияние на процесс приня¬тия управленческих решений в банке.
Основными функциями маркетинга в банковской сфере яв¬ляются:
- анализ окружающей среды,
- сбор информации о рынках,
- изучение продуктового ряда,
- формирование и регулирование це¬ны на банковский продукт,
- управление потребительским спросом,
- планирование и организация сбыта услуг,
- соблюдение социальной ответственности.
Методы проведения маркетинговых мероприятий делятся по способу общения с клиентурой и источниками информации, вы¬деляя активный и пассивный маркетинг. Активный маркетинг характеризуется прямым контактом с клиентом или источником информации, а пассивный пользуется приемами косвенного об¬щения. Как правило, зарубежные и российские банки в своей деятельности используют сочетание мероприятий активного и пассивного маркетинга.
Специфика банковского маркетинга обусловлена характером деятельности банка, который, с одной стороны, удовлетворяет потребности субъектов в кредитах, а с другой — принимает вкла¬ды различных собственников, тем самым, становясь распорядите¬лем и хранителем доли совокупного общественного капитала. Ха¬рактерная черта банковской деятельности — сочетание интересов клиентов и самого банка. Поэтому логичным выглядит обращение к концепции банковского маркетинга, глобальные цели которого совпадают с целями менеджмента:
- повышение рентабельности банковской деятельности;
- сохранение ликвидности баланса;
- наилучшее сочетание объема, структуры и качества услуг в соответствии с потребностями клиентов;
- четкая постановка производственной и коммерческой рабо¬ты на всех уровнях организации;
- повышение квалификации кадров.
Современный банк действует в постоянно изменяющихся ус¬ловиях, которые характеризуют среду маркетинга. Процесс соби¬рания информации о положении на рынке банковских услуг, от¬дельных банков, кредитных организаций, их структуре и о фи¬нансово-кредитной среде в стране носит довольно сложный, объ¬емный характер.
Необходим также постоянный сбор и анализ вторичной ин¬формации, а на ее основе пополнение и изменение картотеки конкурентов. Таким образом, анализ конъюнктуры и прогноз раз¬вития рынка банковских услуг позволят дать объективную оценку сильных и слабых позиций банка и оперативного реагирования на изменение рыночной ситуации, рационально осуществлять поли¬тику управления банком.
Цель анализа рынка – получение информации о новых ры¬ночных возможностях, потенциальных проблемах или угрозах, с которыми может столкнуться банк. Исследования рынка позво¬ляют определить конкурентные преимущества банка, разработать маркетинговую стратегию с применением этих преимуществ. Та¬кая информация о рынке необходима для принятия эффективного управленческого решения. В свою очередь исследование рынка должно носить целевой характер, необходимый для принятия оперативных решений на основе исследовательских данных.
Целевыми задачами банковского маркетинга являются:
- определение направлений улучшения банковского обслу¬живания;
- установление преимуществ и недостатков в предложении банковских продуктов и технологий;
- потребности банков в новых видах банковских услуг. Следующим этапом является уточнение и конкретизация це¬левой задачи, формулируются исследовательские вопросы:
- существование благоприятных и неудовлетворительных ас¬пектов сервиса;
- определение типов покупателей услуг;
- ожидаемые выгоды потребителя.
Для решения целевой задачи маркетинга в коммерческом банке качественное исполнение этапа сбора и анализа информа¬ции является важным и строго контролируемым процессом.
Процесс исследования рынка имеет следующие составляющие:
1. Общая характеристика рынка банковских услуг.
2. Состояние конкуренции.
3. Основные потребители.
При описании общей ситуации на рынке банковских услуг необходимо учесть следующие факторы:
- перспективы и тенденции изменения данного рынка;
- соотношение банковской и небанковской сферы;
- условия работы иностранных банков;
- потенциальная емкость рынка;
- географические (региональные) границы рынка;
- степень монополизации.
Среди конкурентных преимуществ коммерческих банков вы¬деляют :
- имидж банка;
- качество услуг;
- величина уставного капитала и активов;
- величина валютной или генеральной лицензии;
- устойчивость клиентуры;
- корреспондентская сеть;
- филиальная сеть;
- система расчетов;
- реклама;
- грамотный менеджмент.
Основными направлениями достижения конкурентных пре¬имуществ являются: дифференциация деятельности, снижение величины затрат, пионерная стратегия – нововведения.
При общей тенденции к универсализации банковской дея¬тельности многие коммерческие банки в современных экономи¬ческих условиях пришли к пониманию необходимости выделения своего сегмента рынка и групп клиентов, ориентируясь на кото¬рый банки реализуют свою стратегию дифференциации.
Реализация стратегии дифференциации может заключаться в выделении действенного сегмента рынка для банка. Дифферен¬циация предполагает приспособление услуг к нуждам определен¬ных групп потребителей и клиентов банка, создание у клиента ощущения уникальности услуги, в результате происходит форми¬рование устойчивых потребительских предпочтений и связей «банк-клиент», что затрудняет выход на рынок новых кредитных организаций.
Источники уникальности:
- репутация и признанное имя банка;
- качество услуг и удобство обслуживания;
- ориентация на запросы и пожелания;
- консультации;
- новые виды услуг;
- доступность.
Особенности механизма финансовых инновационных процессов
Лавинообразный рост числа новых финансовых про¬дуктов пришелся на начало 80-х годов XX века – это¬го не наблюдалось ни в одном из сравнимых по дли¬тельности периодов истории. Заслуживают внимания теоретические предпосылки такого развития финан¬сового инновационного процесса.
Краеугольным камнем в обосновании этого фено¬мена можно считать работу лауреата Нобелевской премии по экономике профессора Гарвардского уни¬верситета Роберта Мертона . По его мнению, интенсивный рост количества инноваций за последнее время обусловлен высоким уровнем разви¬тия телекоммуникационных и компьютерных техно-логий, позволя¬ющих оперативно работать со множе¬ством ценных бумаг, что значительно снижает себес¬тоимость транзакции (так, за последние двадцать лет дневной объем торгов на Нью-йоркской фондовой бирже вырос в десятки раз).
Кроме того, в отличие от других областей экономи¬ки в финансах сравнительно легко находят практиче¬ское воплощение теоретические изыскания. И многие наработки теории финансов (некоторые из них отме-чены Нобелевскими премиями) наряду с постоянно уменьшающимися затратами на разработку и реали¬зацию финансовых продуктов обеспечивают неу¬клонный рост финансовых инноваций. Эти особенно¬сти и определяют динамику инновационного разви¬тия финансовой системы, которую схематично можно представить как совокупность финансовых рынков и финансовых посредников.
Прозрачность этих институтов в значительной сте¬пени дифференцирована, согласно таблице 4. Первоначально новые финансовые продукты, как правило, появля¬ются у наиболее «непрозрачных» финансовых по¬средников — в коммерческих банках, финансовых и страховых компаниях. Обычно такие новинки пред¬назначены для обслуживания потребностей конкрет¬ного клиента, поэтому их характеристики в значи¬тельной степени определяются особенностями его бизнеса. Подобная клиентоориентиро¬ванность фи¬нансового продукта в сочетании с непрозрачностью финансового посредника и связанной с этим асимме¬трией информации о свойствах самого продукта пре¬допределяет небольшое количество сделок.
Таблица 4. Шкала прозрачности финансовых институтов
Прозрачные Рынок государственных облигаций
Рынок корпоративных акций
Рынок фьючерсов и опционов
Полупрозрачные Трастовые фонды
ПИФы
Пенсионные фонды
Хедж-фонды
Непрозрачные Финансовые компании
Страховые компании
Коммерческие банки

В ходе инновационных процессов финансовый по¬средник трансформирует активы, в результате чего образуется новый продукт, платежи по которому ос¬новываются на финансовых потоках оригинальных активов. Наиболее распространенным механизмом трансформации активов является процесс секьюритизации, который неторговые финансовые активы превращает в торговые. Посредник приобретает фи¬нансовые активы, трансформирует платежные пото¬ки по ним и эмитирует ценные бумаги, представляю¬щие собой требования на модифицированные финан¬совые потоки (примечательно, что при этом первич¬ные, неликвидные активы удаляются из баланса по¬средника).
Наряду с секьюритизацией для трансформации ак¬тивов могут применяться деривативные инструмен¬ты, которые также служат целям переформирования платежных потоков. В общем случае новый финансо¬вый продукт есть результат как комбинирования тех¬нологий секьюритизации, так и применения деривативных стратегий.
Если новый продукт оказывается успешным, фи¬нансовый посредник (либо его прямой конкурент) может попытаться имитировать финансовый продукт для другого клиента. Этому способствует то, что в финансовой сфере практически отсутствуют патент¬ные требования, материальные издержки обычно не¬значительны (от 50 тыс. долл. до 5 млн. долл., тогда как прибыль от единичных сделок бывает существен¬но выше), да и времени требуется немного (2-3 дня).
Любопытно отметить некоторые особенности мар¬кетингового поведения инноваторов финансовых продуктов. Обычно после введения на рынок нового продукта посредник-инноватор некоторое время яв¬ляется монополистом в своем сегменте. Результаты статистического исследования 58 финансовых инно¬ваций, которое провел Петер, выявляют интересные характерные черты ценообразующего поведения посредников-имитаторов и инноваторов. Последние редко запрашивают очень высокие цены за свои услуги – стоимость их продук¬тов обычно ниже, чем продуктов-имитаторов, причем как в монопольный период, так и после появления на рынке конкурентов. И это несмотря на то что расходы на имитацию обычно составляют 50-75 % от затрат на создание оригинального продукта. Такой, казалось бы, парадоксальный факт объясняется тем, что инноваторы с самого начала нацелены на захват макси¬мальной доли рынка, которую впоследствии конку¬рентам будет весьма непросто отвоевать - из-за боль¬ших затрат ожидающих клиента при смене обслужи¬вающего финансового инсти-тута.
Небольшое количество сделок по новым финансо¬вым продуктам, проводимым финансовыми посред¬никами, обусловливает высокую стоимость транзак¬ции. Доказавший свою успешность продукт стремится к перемещению в более прозрачные финансовые ин¬ституты, в особенности на финансовые рынки, где его себестоимость будет существенно ни¬же. Чтобы обосноваться там, он должен приобрести стандартные характеристики, другими словами требу¬ется пройти коммодизацию. Тогда, он станет доступным многим потребителям финансовых продуктов, кото¬рые не могли ранее воспользоваться услугами финан¬совых посредников. В результате растет объем сделок и снижаются затраты на реализацию этого продукта.
Может сложиться впечатление, что такая ситуация со временем приведет к снижению роли финансовых посредников и замещению их финансовыми рынка¬ми. Однако это верно лишь для тех финансовых ин-ститутов, которые жестко привязаны к определенным продуктам или классам продуктов. Надо учитывать и то, что финансовые посредники не только решают декларируемые ими задачи по предоставлению клиентоориентированных услуг, но и обладают латент¬ными свойствами полигонов, на которых внедряются и испытываются новые финансовые продукты. А по¬сле миграции продуктов в область финансовых рын¬ков происходит переориентация эффективных по¬средников, которые начинают создавать другие фи¬нансовые инновации.
Это подтверждает тезис Р. Мертона, что именно функции финансовой системы отличаются стабиль¬ностью во времени и пространстве, а в процессе эво¬люции меняется ее институциональная структура. Но этот процесс не является циклическим в строгом по¬нимании – новые продукты, как минимум, увеличи¬вают оборотную массу ценных бумаг на финансовых рынках, еще более уменьшая дальнейшие инноваци¬онные издержки, а развитие теории финансов обеспе¬чивает расширение перечня предлагаемых инстру¬ментов. В итоге такая модель предполагает еще боль¬шую легкость, с которой появляются новые финансо¬вые продукты, а динамическую картину подобной системы можно представить в виде расходящейся фи¬нансово-инновационной спирали.
Как уже говорилось, законодательные нововведения могут стать весомым фактором, оказывающим влия¬ние на изменение существующих и появление новых сегментов отечественного финансового рынка. Од¬ним из наиболее значимых событий такого рода мо¬жет стать перевод экономики на рельсы международной системы финансового учета и отчет¬ности. Приведет ли это к появлению у нас новых финансовых продуктов, пусть даже заимствованных из-за рубежа, где они уже доказали свою безусловную эффективность?
Даже поверхностное изучение вопроса предстоя¬щей трансформации учетных технологий в коммерче¬ских организациях позволяет предположить, что фи¬нансовый рынок получит новый импульс для своего дальнейшего развития. Действительно, в отчете, вы¬полненном по международным стандартам, состоя¬ние той или иной организации отражается несколько иначе, чем в привычной для нас отчетности. Это мо-жет стать предпосылкой к ее реструктуризации. Например, ряд коммерческих банков будут вынуждены скорректировать величину собственного капитала. Последствия для них могут стать самыми разными – вплоть до вхождения в состав более крупного кредит¬ного учреждения в качестве его филиалов.
Особенно серьезными предполагаются изменения в положении финансово-промышленных холдингов, которые должны будут представлять консолидиро¬ванную отчетность по всем своим банкам и компани¬ям, в том числе дочерним. Естественно, по¬добные перемены могут привести к перераспределе¬нию кредитных рисков в целом, что обернется оче¬редной ресегментацией финансового и реального рынков. На западных рынках, вполне допускаем, по¬добная пертурбация обусловила бы рождение новых финансовых продуктов, позволяющих, в частности, застраховать связанные с переходом риски. Однако, не стоит обольщаться на этот счет, – прежде все¬го из-за инертности отечественного финансового рынка, вызванной недостаточной развитостью зако¬нодательства и финансовой инфраструктуры, а также высокими инновационными издержками.
Другое дело, что с введением МСФО структура отечественных коммерческих организаций станет бо¬лее прозрачной, их баланс будет более понятен иност¬ранным инвесторам, что должно привлечь в страну дополнительные капиталовложения. Как уже отмеча¬лось, следствием может стать снижение транзакционных издержек при совершении финансовых сделок, что само по себе стимулирует появление инноваций.
Кроме того, переход на МСФО будет способство¬вать развитию бизнеса, обслуживающего финансо¬вую сферу, например, аудиторских и консалтинговых компаний. Для совершенствования технологической инфраструктуры финансового бизнеса (что также служит предпосылкой инновационных явлений) не¬маловажно и участие в процессе перехода компа¬ний — разработчиков соответствующих програм¬мных комплексов. Они не только адаптируют свои продукты для работы в новых условиях, но и совмест¬но с упомянутыми аудиторами и консультантами предложат свои подходы к решению поставленных задач. Так что есть все основания пола-гать, что переход клиентов таких разработчиков на новые стандарты произойдет оптимально, планомер¬но и без авралов.
Изменения в реальном секторе, государственных и финансовых институтах способны придать финансо¬вой системе дополнительную энергию, которая может материализоваться в виде новых финансовых про-дуктов, постепенно возвращающих ее к состоянию динамического равновесия. Это позитивно повлияет на развитие предприятий реального сектора, увеличе¬ние их инвестиционных возможностей и обеспечение гибкими инструментами по управлению рисками, связанными с их деятельностью, – и, как результат, свои прямые задачи они будут выполнять более эф¬фективно. Другое дело, что коэффициент полезного действия реальных систем обычно значительно мень¬ше единицы, и часть энергии расходуется впустую на бесполезный «нагрев». Остается лишь надеяться, что грядущее реформирование отечественной финансо¬вой системы повысит ее КПД и подготовит почву для возникновения настоящего инновационного бума.

2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Анализ рынка банковских услуг Республики Казахстан
Банковская система Казах¬стана за 18 лет от стадии фор¬мирования на основе институ¬ционального преобразования до перехода к качественному совер¬шенствованию в основном дос¬тигла достаточно целостной мо¬дели в составе всей финансо¬вой инфраструктуры страны, и в структуре банковской системы Казахстана Национальный банк Республики Казахстан четко оп-ределил свой статус.
Как главный финансовый институт страны, банк первого уровня, Национальный банк Республики Казахстан сегодня занимает активную позицию на финансовом рынке. Отслеживая и анализируя деятельность ком-мерческих банков в стране, На¬циональный банк с помощью конкретных мер и инструментов принимает решения, которые усиливают сферу финансово-кредитной системы .
Проводимые Нацбанком меры положительно сказались на результатах финансовой и макроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне достаточно сложной и противоречивой ситуации на микроуровне.
Истекший 2008 год был юбилейным для финансового сектора Казахстана – 15 нояб¬ря исполнилось 10 лет со дня введения национальной валю¬ты. За 10 лет Казахстан достиг весомых результатов в разви¬тии всех сегментах финансо¬вого сектора. Финансовая сис¬тема Казахстана в настоящее время является, по сравнению с другими странами СНГ, более развитой, прозрачной и защи¬щенной от вмешательства госу¬дарства.
В апреле 2008 года Президент Республики Казахстан Н. Назарбаев говорил: «В истории Казахстана, в истории казахов никогда не было такой финансовой системы, которую мы с Вами смогли создать за такое короткое 10-летие. И наша финансовая система, наши финансисты сегодня признаны среди государств СНГ одними из лучших. Мы начинали с 200 с лишним банков, сегодня в 37 банках сконцентрировано 7,5 миллиарда долларов активов. Это восхищает всех. Я сегодня, без ложной скромности. Вам скажу, что я горжусь, что я смог вместе с Вами создать такую банковскую систему…» .
Банковская система Казахстана отвечает основным международным стандартам банковской деятельности. В течение 2008 года банковский сектор развивался стабильно. При этом, динамика основных показателей, характеризующих состояние банковского сектора, была положительной.
По состоянию на 1 января 2009 года функционировало 35 банков, в том числе, государственных – 3, с иностранным участием (включая дочерние банки банков-нерезидентов Республики Казахстан) – 16. Эволюция банковской системы представлена на рисунке 5 ,.

Рисунок 7. Эволюция банковской системы
Банки Казахстана в 2008 году примерно на 50% увеличили прибыль, ссудный портфель, активы и обязательства. Собственный капитал (без учета субординированного долга) увеличивался меньшими темпами.
Согласно данным Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, представленных в таблицах 5 и 6 , в банковской сфере продолжились тенденции бурного роста. Более того, кредиты банков клиентам впервые превысили объем обязательств перед клиентами, то есть банки стали нетто-кредиторами населения и реального сектора.
Таблица 5. Отдельные статьи сводного отчета о доходах и расходах банков второго уровня Республики Казахстан
(в тыс. тенге)
01.01.2009 01.01.2008
Доходы, связанные с получением вознаграждения 139863094 103710085
Доходы, не связанные с получением вознаграждения 90476803 143960232
Чрезвычайные доходы 3468826 1781511
Всего доходов 233808723 249451828
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 60606908 43155028
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения 138421217 183398657
Чрезвычайные расходы 676266 525733
Подоходный налог 4007641 1803704
Всего расходов с учетом подоходного налога 203712032 228883122
Превышение текущих доходов (расходов) над текущими расходами (доходами) после уплаты подоходного налога 30096691 20568706
Что касается структуры доходов и расходов банков, то очевидно значительное увеличение доли процентных доходов и расходов на фоне сокращения даже в абсолютном выражении непроцентных доходов и расходов. В структуре же баланса заметно резкое (в четыре раза) увеличение портфеля ценных бумаг. В целом общие доходы банков в 2008 году сократились по сравнению с предыдущим годом, но чистые доходы выросли благодаря еще более значительному сокращению расходов.

Таблица 6. Сводный баланс по банкам второго уровня Республики Казахстан на 1 января 2009 года
Показатели Сумма (в тыс. тенге)
01.01.2009 01.01.2008
Актив
Наименование группы счетов
Наличные деньги банка 43862967 33277018
Аффинированные драгоценные металлы 1138225 Н/Д
Корреспондентские счета 68715650 78669314
Требования к Национальному банку Республики Казахстан 19535946 7582827
Ценные бумаги 201187949 50628128
Вклады банка, размещенные в других банках 84556155 64030161
Займы, предоставленные другим банкам 15229047 6476410
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 10081571 Н/Д
Расчеты банка с филиалами
Требования банка к клиентам 1015004179 689088011
Прочие ценные бумаги 127137202 143898787
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами 14 656 042 Н/Д
Общие резервы (провизии) -34906 979 -20092619
Инвестиции банка в капитал и субординированный долг 9985248 6937822
Расчеты по платежам 1
Товарно-материальные запасы 1569987 1128563
Основные средства и нематериальные активы 33604630 28427208
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения 38663267 24242661
Предоплата вознаграждения и расходов 5019826 1195330
Начисленные комиссионные доходы 741221 620150
Просроченные комиссионные доходы 18917 54044
Прочие дебиторы банка 20616570 28745655
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами 1465626 5770
Итого Активы: 1677883 246 1144965241
Пассив
Обязательства
Корреспондентские счета 11854433 2153129
Вклады до востребования других банков 45011 17026
Займы, полученные от Правительства РК 7522438 8207822
Займы, полученные от МФО 17699328 21182632
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 217121656 123333651
Займы овернайт 1679665 6524098
Срочные вклады 57079339 28592004
Расчеты с филиалами
Обязательства перед клиентами 974230966 713361639
Операции "РЕПО" с ценными бумагами 76887106 22555977
Выпущенные в обращение ценные бумаги 27766240 30135221
Субординированные долги 58756156 10836
Расчеты по платежам 5075 11895528
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения 15885971 353664
Предоплата вознаграждения и доходов 564853 10877927
Начисленные комиссионные расходы 1489775 30958493
Просроченные комиссионные расходы
Прочие кредиторы 23755081 30958493
Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами 175535 261408
Итого Обязательства: 1492518628 1010421050
Капитал
Уставный капитал банка 100369194 76986085
дополнительный капитал 13815046 11211603
Резервный капитал и резервы переоценки банка 71180378 46346503
Превышение текущих доходов (расходов) над расходами (доходами) 30096691 20568706
Итого Капитал: 185364618 134544191
Итого Пассив: 1677883246 1144965241

Состояние банковского сектора Казахстана ввиду небольшого количества банков второго уровня определяется развитием 10-15 самых крупных банков. На их долю приходится более 95 процентов совокупных активов банковской системы.
Активы
Последние пять лет банковский сектор страны развивается темпами, значительно превышающими рост экономики в целом. Минувший год также ознаменовался рекордно вы¬сокими показателями роста его коли¬чественных параметров. Достаточно напомнить, что прирост активов и кредитов экономике за прошлый год (Т532,9 и Т305,7 млрд., соответ¬ственно) превысил размер совокуп¬ных активов и кредитов банковско¬го сектора на конец 2005 года. Зна¬чительная роль в этом принадлежит именно крупным банкам, которым за счет привлечения ресурсов с вне¬шних рынков удалось поддержать высокие темпы роста, несмотря на растущую базу сравнения.
Лидерами по темпам роста активов среди крупных банков, пред-ставлен¬ных в таблице 7 , второй год подряд становятся Альянс банк и Евразий¬ский банк, активы которых второй год подряд увеличиваются более чем в два раза. Следующие места по показателю темпов роста активов заняли HSBC банк, Банк Каспийс¬кий, Валют-Транзит Банк. Что каса¬ется изменения активов в абсолют¬ных цифрах, здесь со значительным отрывом от других лидируют два самых крупных отечественных банка – Казкоммерцбанк и Банк Туран Алем.
Таблица 7. Активы и финансовый результат десяти крупных банков второго уровня в 2008 году

Активы,
в млрд. тенге Прирост активов Финансовый результат, в млн. тенге
в млрд. тенге в процентах
Казкоммерц банк 434,24 152,67 54,2 8 760,8
БТА Банк 373,06 148,10 65,8 4 620,0
Народный банк 249,52 55,64 28,7 7 460,3
Итого 1 056,82 356,41 20841,1
АТФ банк 95,45 36,91 63,1 1 456,0
Банк ЦентрКредит 81,91 30,95 60,7 1 293,9
Нурбанк 61,80 25,27 69,2 774,3
Банк Каспийский 54,74 25,40 86,6 841,6
Евразийский банк 50,42 27,45 119,5 1 017,7
Альянс банк 50,30 28,31 128.7 207.6
Ситибанк 35,10 - 19,38 - 35.4 823,4
Валют-Транзит банк 31,32 13,81 78,9 522,5
АБН АМРО банк 31,21 - 2,27 -6,8 1 188,1
Темирбанк 28,82 5,93 25,9 290,4
HSBC Банк 20,20 9,58 90,2 256,4

Всего 1 598,1 538,4 29513,0

Банковская система 1 677,9 532,9 46,6 30 100,0
Список не является рейтингом надежности: места в списке распределены в строгом соответствии с размером активов.
Темпы роста активов большинства банков, включенных в список, были более высокими, чем в целом по банковскому сектору. Исключением стали 4 банка. Темпы роста активов Народного банками Темирбанка сло¬жились существенно ниже, у Ситибанка и АБН АМРО банка активы по сравнению с предыдущим годом даже сократились. В результате Ситибанк переместился с пятой позиции, кото¬рую он занимал по итогам прошлого года, на десятую, а АБН АМРО банк – с восьмой на двенадцатую позицию табели о рангах по размеру активов. Отметим при этом, что надежность и устойчивость банка определяется не размером его активов. Это во мно¬гом зависит от уровня капитализа¬ции. По этому показателю эти два банка являются лидерами среди пред¬ставленных в списке банков.
Высокие темпы роста активов Аль¬янс банка способствовали его пере-ходу с 12-го на 9-е место. На более высокую ступень в таблице переме-стились также банки Каспийский, Евразийский, ЦентрКредит и Hypбанк. При этом позиции первой чет¬верки самых крупных банков оста¬лись неизменными. В результате раз¬личных темпов роста несколько со¬кратилась дифференциация по раз¬меру активов первых трех банков и остальных, входящих в первую де¬сятку. Конкурентная борьба между банками продолжается, и подобные изменения, вероятно, будут наблю¬даться и далее.
Собственный капитал банков
Размер совокупного собственного капитала банковского сектора в про-шлом году увеличился на 38,6 % и составил Т223,5 млрд. (в 2007 году - 40,2%, и составляли Т1145 млрд. ). Прирост соб¬ственного капитала банков в абсо¬лютных цифрах был самым большим за всю историю. Тем не менее, сохра¬нилась тенденция превышения тем¬пов прироста активов и кредитов по сравнению с темпами прироста капи¬тала. Такой процесс наблюдается на протяжении всех последних лет, что сказывается на ухудшении показате¬ля адекватности капитала, хотя в целом по банковскому сектору пока он и сохраняется на достаточном уровне.
При этом именно для большинства крупных банков эта проблема явля-ется наиболее актуальной, так как уровень капитализации большинства из них существенно ниже, чем в целом по банковскому сектору. По¬этому в условиях быстро растущего рынка, прежде всего, крупные банки вынуждены наращивать размер соб¬ственных средств в целях дальней¬шего увеличения размера активов, чтобы не отстать в острой конкурен¬тной борьбе. В какой мере удалось сделать это банкам, представленным в списке?
Размер собственного капитала в абсолютных цифрах увеличился у всех банков, за исключением банка АБН АМРО, капитал которого, хотя и сократился незначительно, тем не менее, уровень его капитализацией остается существенно выше, чем в целом по банковскому сектору. При этом банки, активы которых росли очень быстро, увеличили объем сво¬их собственных средств даже в разы. Однако даже при этом уровень капитализации некоторых из них, остался ниже, чем в целом по бан¬ковской системе, близком к крити¬ческому значению.
Увеличение собственного капита¬ла банков в прошлые годы достига-лось в большей мере за счет прироста субординированных долгов и полу-ченной банками текущей прибыли, в то время как уставный капитал мно¬гих банков оставался без изменения. В прошлом году ситуация в этом плане несколько изменилась в луч¬шую сторону. Большая часть круп¬ных банков увеличила размер устав¬ного капитала, так как только при¬быль и субординированные обяза¬тельства не обеспечивали рост соб¬ственных средств до необходимого размера.
Вместе с тем относительные пока¬затели адекватности капитала пер¬вой десятки крупных банков (без учета степени риска активов) суще¬ственно не изменились. Соотноше¬ние капитала к активам части из них осталась на уровне предыдущего года, а некоторых даже ухудшилось. Этот показатель только двух банков из пер¬вых 10 выше, чем в целом по банков¬скому сектору. Это Ситибанк и Ев¬разийский банк. Наиболее низкое значение этого показателя имеет Альянс банк, у которого второй год подряд быстро растут активы. Однако для сохранения высоких темпов их роста в дальнейшем ему придется решать задачу наращивания собствен¬ных средств.
Финансовые результаты
Результаты финансовой деятель¬ности крупных банков по итогам прошлого года представлены в таб¬лице. И если сравнивать их с пока-зателями предыдущего года, то про¬шлый год для большинства из них оказался весьма успешным. Если оценивать результаты по размеру прибыли, то по сравнению с про¬шлым годом в несколько раз увели¬чилась прибыль у Евразийского бан¬ка, Народного банка и почти в два раза - у банка ЦентрКредит. Умень¬шилась прибыль у Нурбанка, Сити-банка и незначительно - АБН АМРО банка.
Однако более объективную оцен¬ку дают относительные показатели доходности, хотя в связи с различ¬ными темпами роста активов они также не вполне объективно отража¬ют показатель доходности отдель¬ных банков, так как сравнение про¬изводится не по среднему значению активов, а их размеру на конец года. Тем не менее, они позволяют достаточно объективно оценить результа¬ты, и если сравнивать доходность банков по соотношению прибыли к активам, то вырисовывается следу¬ющая картина.
Наиболее высокий показатель до¬ходности к активам, как и в преды-дущие годы, наблюдается у АБН АМРО банка, уровень рентабельно¬сти которого более чем в два раза выше, чем в целом по банковскому сектору. Выбыл из числа лидеров Нурбанк, который в прежние годы неизменно был в списке первых сре¬ди банков с высокой доходностью активов. Вторую и третью позицию занимают Народный банк и Сити-банк. При этом необходимо отме¬тить, что первый из них пару лет назад числился в аутсайдерах по показателю доходности. Вслед за ними практически с одинаковым показателем следуют Евразийский банк и Казкоммерцбанк.
Достижения остальных 9 банков, представленных в таблице, несколь¬ко скромнее, чем в целом по банков¬скому сектору (около 1,8%), и соот¬ношение размера их прибыли к акти¬вам составляют от 0,41 до 1,67 процентов. Наиболее низкий показа¬тель рентабельности среди этих бан¬ков имеет Альянс банк. Несмотря на рост этого показателя по сравнению с прошлым годом более чем в два раза, он замыкает список. Одной из причин этого является быстрый рост активов, что, как было сказано, влияет на корректность сравнения.
Впрочем, нельзя с достаточной до¬лей уверенности утверждать, что от-раженная в отчете всех банков при¬быль позволяет судить о фактичес¬ких результатах. Дело в том, что от¬дельные банки, как правило, начис¬ляют резервы по возможным убыт¬кам не в требуемом объеме, а только в сумме, которая не приведет к полу¬чению убытка или резкому снижению рентабельности. Данное утверждение относится, прежде всего, к банкам с недостаточным уровнем капитализации и доходности. О полученной такими банками прибыли более уме¬стно говорить как о величине, задава¬емой самими банками, а не как об объективном индикаторе финансо¬вых результатов деятельности.
Таким образом, можно констатиро¬вать, что минувший год для крупных банков и банковского сектора в це¬лом сложился весьма удачным. Ряд крупных банков объявили о своих намерениях сохранить высокие тем-пы роста и в этом году. И, судя по результатам первых четырех меся¬цев, масштабный рост основных па¬раметров в банковской системе про-должается. Так, совокупные активы банков за этот период увеличились более чем на Т200 млрд. Наряду с этим в развитии банковского секто¬ра остается ряд проблем. Сохраняет¬ся диспропорция в динамике роста активов и капитала. Несмотря на возросшие размеры прибыли, рента¬бельность банков осталась на уровне предыдущего года, что наряду с другими факторами не позволяет добиться надлежащего роста уровня капитализации.
В прошлом году заметно ухудши¬лось качество кредитного портфеля банков, что в условиях быстрого роста выдаваемых кредитов свиде-тельствует, вероятно, об ухудшении качества ранее выданных кредитов. Все это позволяет говорить о том, что кредитный риск остается одним из основных факторов риска отече¬ственного банковского сектора. Эф-фективность диверсификации акти¬вов серьезно страдает от нехватки рыночных инструментов регулиро¬вания. Банки могут оказаться в си¬туации системного риска, хотя, по¬хоже, сами банкиры пока не считают это серьезной проблемой. Высокий уровень ликвидности позволяет не придавать особого значения возможным осложнениям. Тем менее, потенциальную угрозу, кредитных рисков нельзя недооценивать.
Рисунок 14. Доля ОАО «БТА Банк» на депозитном рынке Республики Казахстан (%)
ОАО «Банк Туран Алем» образовано 15 января 1997 года в результате реструктуризации и слия¬ния двух государственных банков – Алем Банка и Туран Банка.
Головной офис Банка находится в г. Алматы, в отвечающем мировым стандартам бизнес-цен¬тре «Самал Тауэрс», в который Банк переехал в январе 2006 года.
Акционеры ОАО «БТА Банк» являются долгосрочными инвесто¬рବми и представляют из¬вестные казахстанские компании промышленно¬го, сельскохозяйственного, торгового секторов экономики Республики Казахстан и пенсионные фонды.
Структура зарубежной корреспондентской сети Банка охватывает крупнейшие банки в междуна¬родных финансовых центрах и позволяет в режиме реального времени осуществлять все виды меж¬дународных расчетов.
Установлены корреспондентские отношения с более чем 300 банками. 100 основных банков-корреспондентов предоставляют лимиты на финансирование торговых операций и оборотного капитала на краткосрочной основе. Это такие банки, как Amerikan Express Bank NY, Dresdner Bank, Commerzbank AG, International Nederlanden Bank N.V, Credit Swiss First Boston, RZB, Bankers Trust Company, Credit Commercial de France, DG Bank, Deutsche Bank AG, Bank of Tokyo-Mitsubishi ABN AMRO Bank, Union Bank of Switzerland, Chase Manhattan Bank, TY и дру-гие.
Группа компаний БТА. В настоящий момент Банк и все его дочерние и зависимые компании представляют финансо¬вую группу «БанкТуранАлем», которая оказывает полный спектр финансовых услуг для своих кли¬ентов.
Финансовая группа БТА, кроме самого банка, представлена следующими компаниями :
ТОО «ТуранАпем Секьюитиз» учреждено в декабре 1997 года. Банк является единственным акционером компании «ТуранАлем Секьюритиз», основная деятельность которой заключается в продаже, торговле, размещении ценных бумаг правительства, муниципалитета, корпорации в Казахстане.
ОАО «Страховая компания БТА» учреждено в сентябре 2003 года. Банк владеет 40 % уставного капитала страховой компании БТА. Компания за¬нимается страховой деятельностью и имеет госу¬дарственные лицензии, выданные Национальным Банком Республики Казахстан: на добровольное личное страхование; на обязательное страхова¬ние владельцев автотранспортных средств; на обязательное страхование ответственности пе¬ревозчика перед пассажирами; на добровольное страхование имущества; на обязательное страхо¬вание ответственности частных нотариусов.
ЗАО «Пенсионный фонд «Курмет» урождено в сентябре 2003 года. Банк владеет акциями и 23,7 % уставного капитала Негосударственного пенсионного фонда «Курмет», организованного для привлечения пенсионных вкладов и осуществления пенсионных выплат.
ЗАО «Пенсионный фонд «Казахстан» учреж¬дено в июне. 2004 года. Банк имеет акции пенси¬онного фонда «Казахстан» и владеет 47,5 % его уставного капитала. Пенсионный фонд «Казах¬стан» является негосударственным пенсионным фондом, организованным для привлечения пен¬сионных вкладов и осуществления пенсионных выплат.
Компания «ВТА Ипотека» была организована в конце 2005 года. Основная деятельность компа¬нии «БТА Ипотека» заключается в работе на рынке недвижимости с использованием механизмов ипо¬течного кре-дитования.
Компания «БТА Лизинг». В 2005 году Банк организовал дочернюю компанию «БТА Лизинг». Основная деятельность «БТА Лизинг» заключает-ся в предоставлении юридическим лицам лизин¬говых услуг.
Страховая компания «Династия». Банк явля¬ется акционером страховой компании «Династия» и владеет 41,3 % уставного капитала компании. Компания «Династия», первая казахстанская ком¬пания по страхованию жизни и здоровья, была учреждена в июле 2004 года. Ее основателями выступили известные казахстанские финансовые и промышленные компании, в числе которых ОАО «Банк Туран Алем».
ТОО «Ломбард Алтын Орда» создано в мае 2006 года и является 100-процентной дочерней компанией БТА. В настоящий момент идет про¬цесс получения лицензии Национального банка на осуществление следующих видов банковских опе¬раций: ломбардные операции; покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа аффинированных драгоценных металлов, сейфовые операции; ли¬зинговые операции; реализация заложенного имущества.
ОАО «Алматинская городская Клиринговая Палата» создано в конце 2005 года, является 100-процентной дочерней компанией ТОО «ТуранАлем Секьюритиз». На данный момент деятельности АГКП находится на стадии получения лицензии в Национальном банке РК на осуществление кли-ринговых операций и регистрации эмиссии в Национальной комиссии по ценным бумагам.
Рейтинги БТА. Крупнейшие рейтинговые агентства Standart & Poor’s и Moody’s подт¬вердили ранее присвоен¬ные ОАО «БТА Банк» рейтинги, что свиде¬тельствует о надежности и высокой репутации БТА на международном рынке.
Рейтинговое агентство Standart & Poor’s отме¬тило усиливающуюся рыночную позицию ОАО «Бан-ТуранАлем» в корпоративном и розничном банкинге, а также широкую филиальную сеть Банка. Также, агентством было отмечено активное учас¬тив БТА во внутренних и многосторонних програм¬мах финансирования, опыт в доступе к междуна¬родным средствам и рынкам капитала. Мнение о рейтинге присвоено стабильное, что отражает сильную финансовую сторону банка и хорошую инфраструктуру.
20 июня 2006 года информационное агентство Рейтер распространило информацию, что рейтинговое агентство Moody’s повысило рейтинг БТА с В2 до ВаЗ по депозитам в инвалюте и рейтинг Ва2 по необеспеченным долгосрочным облигациям (евробондам) Банка. Прогноз рейтингу присвоен позитивный.
БанкТуранАлем намерен и в дальнейшем ук¬реплять свое присутствие на корпоративном и розничном рынках, предлагая своим клиен¬там новые банковские и финансовые продук¬ты и содействуя экономическому развитию корпоративных и улучшению благосостояния индивидуальных клиентов на основе взаимовыгод¬ного сотрудничества.
Конкуренция. Банк занимает вторую позицию по величине активов среди банков второго уровня в республи¬ке. Банк занимает лидирующие положения, как на рынке кредитования, так и на рынке депозитов. Одной из целей стратегического плана банка яв¬ляется укрепление позиций и расширение услуг на рынках депозитов и кредитования.
Банк занимает третью позицию среди ведущих банков по депозитной базе. По выданным кредитам среди банков второго уровня ОАО «БанкТуранАлем» занимает вторую позицию в республике. По собственному капиталу банк занимает тре¬тью позицию среди банков второго уровня.
Количество филиалов и РКО. Политика Банка, направленная на удовлетво¬рение потребностей клиентов в качественных фи¬нансовых услугах, нашла отражение в реализации программы расширения сети расчетно-кассовых отделов по всей республике.
БанкТуранАлем обладает развитой региональ¬ной сетью, насчитывающей 23 филиала и 247 РКО , и остается одним из крупнейших казахстанских банков по количеству филиальной сети в республике.
Первое место в структуре доходов банка зани¬мают доходы от кредитных операций - 52,1 %, соответственно возрос удельный вес процентных доходов в целом до 62,6 %.
Депозитные операции. Наиболее важной частью для Банка являются депозиты физических лиц. Для привлечения вкладов населения были раз-работаны различные по срокам и условиям виды депозитов, как в национальной валюте, так и в СКВ, Банк предлагает уже полюбившиеся клиентам сезонные депозиты с фиксированными ставками вознаграждения, такие как «Золотая осень», «Ра¬дуга», «Зимушка-зима», «Солнышко», новинки «Visa Platinum» и «Формула успеха». Годовые ставки вознаграждения по вкладам (депозитам) представлены в таблице 8
Кредитные операции. В 2007 году ОАО "БТА Банк" на основе базовых принципов кредитной политики (обеспечении высокой надежности вложений, снижение кредитных рисков, прочных и долгосрочных финансовых отношений с заемщиками и т. д.) проводило дальнейшее расширение кредитных операций, как в национальной валюте, так и в иностранной. Объем ссудного портфеля Банка за 2007 год увеличился до 137914 млн. тенге (2006 год - 114753 млн. тенге), согласно рисунку 15. На долю валютных кредитов приходилось 73.9%, на долю тенговых 26,1%. Кредитование продолжает оставаться одним из главных направлений деятельности банка, что обусловлено его высокой доходностью.
Кредитная политика направлена не только на получение наибольшей прибыли от кредитных операций, но и на максимальное снижение кредитных рисков. Рост депозитной базы способствовал активному участию ОАО "БТА Банк" в финансировании многих инвестиционных и торговых проектов, предоставляя кредитные ресурсы хозяйствующим субъектам практически всех отраслей производства. Кредитный портфель Банка возрос, при этом его доля в общей сумме активов осталась почти на уровне предыдущего года и составила на 31 декабря 2007 года 61%.
2007 год стал годом становления и развития потребительского кредитования в Казахстане, что отразилось и на кредитном портфеле БТА. За 2007 год объем потребительских кредитов возрос на 136% и превысил 7 миллиардов тенге (в 3,5 раза за 2006 год - 3 млрд. тенге). Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы. Наиболее активными являются программы "Потребительское кредитование на неотложные нужды" и "Автомобиль в кредит - семье не повредит".
Рисунок 15. Кредиты клиентам Банка на начало периода (млн. тенге)
Выдаются потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения образования, объектов недвижимости, ломбардное кредитование, кредитование туризма.
Кредитование малого и среднего бизнеса - Сектор "Малый бизнес-Банк". Существующие достаточно жесткие требования по включению заемщиков в программу кредитования по линии ЕБРР, регламентирующие деятельность кредитных специалистов при отборе и анализе бизнеса заемщика, привели к выводу о необходимости создания новой "подпрограммы", позволяющей осуществлять финансирование проектов, (видов деятельности), относящихся к "запретным" по линии ЕБРР.
В рамках данной Программы появилась возможность кредитования стартового бизнеса. В целях снижения риска при финансировании данной категории существуют некоторые условия, а именно - наличие первоначального капитала или первоначальных собственных вложений заемщика в проект, по сумме превосходящих запрашиваемую сумму кредита (как правило, Банк вкладывает не более 50-70% от уже вложенного заемщиком капитала). В этом случае. Заемщику необходимо предоставить грамотно составленный бизнес-план.
• Суммы кредитов: от $ 1000 до $ 150000
• Ставка вознаграждения: от 24% годовых
Особые условия: существует возможность предоставления льготного периода по выплате основного долга - до 3-х месяцев. При этом существует несколько вариаций в системе погашения кредита в зависимости от конкретного рассматриваемого проекта (ежемесячные погашения вознаграждения и части основного долга, начиная с первого месяца - в случае кредитования действующего бизнеса, направление деятельности которого не подходит под условия кредитования по линии ЕБРР; ежемесячное погашение вознаграждения и части основного долга с предоставлением отсрочки по выплате основного долга сроком до 3-х месяцев - в случае кредитования стартового бизнеса, для запуска которого необходим незначительный период времени для "раскрутки").
Однако здесь необходимо отметить, что реально выплаченное Заемщиком вознаграждение Банку за использование кредитными средствами составит гораздо меньшую сумму, чем установленный процент.
Подход к принятию обеспечения в принципе остается таким же, как и по программе ЕБРР, только лишь с той поправкой, что возможно использование более гибкого соотношения структуры залога. В случае стартового бизнеса - кредит выдается только под залог недвижимого имущества. Его оценка должна превышать запрашиваемую сумму кредита в 2 раза.
Благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики, профессиональной работе специалистов, совершенствованию механизма принятия решений и процедур риск - мониторинга, эффективность кредитных операций постоянно возрастает. Этому же способствует хорошее знание заемщиков, значимость финансируемых проектов в развитии приоритетных отраслей экономики Казахстана и их окупаемость, а также надежность и высокая ликвидность предлагаемого обеспечения по кредитам. Рост депозитной базы, привлечение иностранных кредитных линий и инвестиций международных финансовых институтов, Участие в государственной программе финансирования импортозамещения и эспортоориентированного производства позволило банку сохранить и нарастить кредитную активность.
Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены, в основном, на развитие производств по переработке сельхозпродукции, промышленности, энергетики, а также на поддержку субъектов малого предпринимательства. Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансово-устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.
Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественно бизнес-плана, подтверждении эффективности проекта, наличии опытного менеджмента, способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных, финансово-устойчивых компаний.
Основными заемщиками являются промышленные предприятия, сельхозпроизводители, торговые компании, государственные организации и частные лица. Наряду с крупными заемщиками, обслуживаются мелкие и средние предприятия, согласно рисунка 16 .
Рисунок 16. Кредитование малого и среднего бизнеса на начало периода (млн. тенге)
Работая с ними, отслеживается развитие их бизнеса, переход клиентов на боле качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает Поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.
Банковские гарантии. В настоящее время министерства и ведомства проводят открытые конкурсы по определению потенциальных поставщиков работ и услуг. Сектор "Малый бизнес - Банк" помогает стать участником и победителем конкурса, для чего предлагает новый вид банковской услуги получение банковской гарантии. Для упрощения процедуры получения таких гарантий в середине 2004 г. банком был разработан и утвержден Регламент предоставления банковских гарантий ОАО «БТА Банк» под залог денег, позволяющий в кратчайшие сроки предоставлять такой вид услуг.
Также Сектором оказываются услуги по предоставлению различных видов гарантий, таких как гарантии возврата авансового платежа, гарантии исполнения обязательств по кредиту, в обеспечение работы склада СВХ, выполнение агентских соглашений и другие формы, необходимые заемщику для осуществления сделки. Такие гарантии предоставляются на следующих условиях: гарантии в размере эквивалентной 150000 долларов США, на срок до 12 месяцев, с уплатой комиссионного вознаграждения в зависимости от суммы и срока действия гарантии.
Накопленный за годы работы Банка огромный опыт в активных операциях позволяет использовать самый широкий спектр различных инструментов и методов кредитования, а также быстро и качественно внедрять новые прогрессивные формы кредитования, учитывая опыт мировых рыночных отношений. После значительного увеличения собственного капитала перед банком открываются новые возможности. Стало реальным оказание новых видов услуг, обслуживание крупных проектов. В этой связи одна из важнейших сторон стратегий банка - постоянный переход на обслуживание се более сложных и эффективных народнохозяйственных проектов.
Большое развитие получила практика предоставления клиентам кредитных линий. Выбранная банком форма кредитования позволяет не только более оперативно оформлять документы для получения кредитов в рамках кредитных линий, но и более адекватно оценивать финансовое положение этой категории заемщиков.
С точки зрения диверсификации рисков, кредитный портфель является хорошо сбалансированным как по суммам и срокам кредитования, так и по отраслям народного хозяйства. Основной объем кредитных вложений в 2006 году приходился на предприятия оптовой и розничной торговли, что связано с краткосрочностью торговых операций по срокам обращения, рентабельностью проектов и высоким спросом на услуги торговых компаний, согласно рисунку 17. Как видно из рисунка, доля кредитов, направленных на развитие промышленного производства составила 25%, высока доля оптовой торговли - 27%, розничной торговли - 5%, сельского хозяйства и пищевой промышленности - 14%. В прочие отрасли экономики включены легкая и обрабатывающая промышленность, медицина, геология, культура и искусство и т.д.

Рисунок 17. Структура кредитного портфеля в разрезе отраслей экономики
В структуре выданных кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риск и наибольшую доходность операций.
Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля банка. Резерв на возможные потери по ссудам, начисляемый в соответствии Международными Стандартами Бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.....