Становление финансовой системы Казахстана
Содержание
1.1. Становление финансовой системы Казахстана……………………………
1.2. Организационная структура Национального банка РК и система управления филиала…………………………………………………………
1.3. Основные финансовые показатели деятельности банковской системы Республики Казахстан……………………………………………………….
ГЛАВА 2. Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Казахстан…………………………………………………………………………...
2.1. Цели и инструменты денежно-кредитной политики………………………...
2.2. Формирование денежного предложения……………………………………..
2.3. Развитие финансовых рынков…………………………………………………
ГЛАВА 3. Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан…………………………..……
3.1. Роль денежно-кредитной политики в оздоровлении экономики…………...
3.2. Регулирование банковской деятельности…………………………………….
Современное банковское дело – динамичный бизнес. Исторически сложившись как одна из наиболее регулируемых экономических сфер деятельности, банковское дело постепенно превращается в де регулируемый бизнес в США, Канаде, Западной Европе, Японии и в других странах мира. Темпы перехода от старых норм к новым значительно отличается в разных странах, это приводит подчас к драматическим изменениям в разделе финансового рынка между ведущими международными банками.
В своем ежегодном Послании Народу Казахстана 6 февраля 2008 года Президент Н.Назарбаев отметил: «Правительству, Нацбанку, Агентству по финнадзору необходимо сформировать действенные механизмы системного и оперативного реагирования государства на угрозы финансовой нестабильности и укрепить доверие международных рынков к экономике Казахстана…Надо усвоить уроки, преподанные ипотечным кризисом в США, оказавшим серьезное влияние на наши банки» .
Глава Государства подчеркнул, что «Государственная поддержка не может быть односторонней, и банки должны взять на себя свою часть рисков. Если акционеры банков не желают или неспособны, привлекать дополнительные ресурсы для своего развития, то государство должно быть готово, принять необходимые меры. При этом процесс регулятивного вмешательства должен быть предельно прозрачен и предсказуем для всего банковского сектора».
Резюмируя вышесказанное надо отметить, что сегодня вопросы эффективного менеджмента в банковском секторе являются наиболее актуальными.
Дерегулирование мирового финансового рынка способствовало внедрению новых информационных технологий в банковское дело. Однако, технологии обработки и передачи информации изменяются столь стремительно, что даже относительные новые методы быстро устаревают. Сегодня банки могут выполнять множество операции с помощью быстродействующих компьютеров, находясь от своих клиентов на расстоянии тысяч миль, посредством спутниковой, телефонной, телеграфной и факсимильной связи, этот бизнес переходит от трудоемких технологий к капиталоемким технологиям автоматизации предоставления финансовых услуг. Внедрения значительного количества автоматизированного оборудования вызывает огромные капитальные затраты, покрытие которых они могут осуществлять за счет роста объемов предоставленных услуг. Это, в свою очередь, сказывается на размерах банков, для того, чтобы сохранить свою эффективность и конкурентоспособность, банки сегодня должны быть намного больше по размерам, чем в прошлом.
Являясь, кровеносной системой экономики банковская система Казахстана в полной мере должна отвечать современным требованиям. Без этого невозможен экономически рост Казахстан, а значит, решение социально-экономических проблем, проблем удовлетворения новых потребностей и проблем ограниченности ресурсов.
Целью дипломной работы является рассмотрение денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан. Для реализации поставленной цели в работе рассматривались следующие вопросы:
В 1-ой главе раскрывались роль и место Национального банка в банковской системе, то есть становление финансовой системы Казахстана, организационная структура Национального банка РК и система управления филиала; рассматривались основные финансовые показатели деятельности банковской системы Республики Казахстан;
2-ая глава посвящена денежно-кредитной политике Национального банка. В ней ставятся цели и инструменты денежно-кредитной политики, развитие финансовых рынков.
3-я глава посвящена основным направлениям денежно-кредитной политики Национального банка РК. В ней раскрывается роль денежно-кредитной политики в оздоровлении экономики и регулирование банковской деятельности.
В заключении даются выводы и предложения.
Национальный банк Республики Казахстан является проводником денежно кредитной политики.
Основной задачей Национального банка является обеспечение внутренней и внешней устойчивости Национальной валюты Республики Казахстан. На Национальный банк также возлагается:
1. Разработка и проведение политики государства в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению цели экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую экономику.
2. Содействие обеспечению стабильному функционированию денежно- кредитной и банковской системы.
3. Защита интересов кредиторов клиентов банков путем принятия нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность и осуществляющих , контроль за их соблюдением.
Национальный банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:
1. Проведение государственной денежно-кредитной политики Республики Казахстан.
2. Осуществляет эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан.
3. Осуществляет функции банка, банков.
4. Осуществляет функции банка, финансового советника и агента прав и других государственных органов по соглашению с ними.
5. Осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, организация осуществляющих отдельные виды банковских операции, а также регулирование их деятельности.
6. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республики Казахстан.
7. Управление золотовалютными активами Национального банка.
8. Осуществление государственного страхового надзора в Республики Казахстан.
В целях проведения государственной денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан:
1. Регулирует объем денежной массы в обращении.
2. Осуществляет регулирование уровня рыночных ставок вознаграждения (интересов по кредитам Республики Казахстан) в рамках государственной денежно-кредитной политики путем изменения официальных ставок.
ГЛАВА 1. РОЛЬ И МЕСТО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА В
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
1.1.Становление финансовой системы Казахстана.
Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках это наглядно подтверждает то бурные структурные изменения, в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.
На территории Казахстана банковская система была предоставлена в виде филиалами Государственного банка и Промышленного банка, а позже филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) является в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение промышленного банка было открыто 15 октября 1925 года. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитах в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался, строи банк, созданный на базе промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводит организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была предоставлена банками: Госбанком (ныне Национальный банк) Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлемБанк), Агропромбанком, Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения в банковской системе.
«1 декабря 1930 года Верховный Совет Казахской ССР Законом «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР Законом «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР» учредил в республике Государственный банк Казахской ССР. Таким образом, в начало 90-х голой банковская система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков впервые годы формирования банковской системы двух уровненной банковской системы не была ярко выражена, как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1028 по 1031 гг. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.
Резервный фонд Национального банка Казахстана образуется в размере уставного капитала дополняется за счет собственною дохода и предназначается исключительно для компенсации, потерь и возмещение убытков по проведению операциям.
Чистый доход Национального банка Казахстана направляется на формирование уставного капитала и резервного фонда в абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики Казахстан по представлению Правления Национального банка Казахстана.
Чистый доход Национального банка Казахстана за финансовый год определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами, относящимися к данному финансовому году, включая амортизацию активов, в том числе выпущенных в обращение банкнот и монет.
Оставшаяся часть фактически полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году. В случае недостаточности фактически полученного чистого дохода для формирования Национальным банком Казахстана уставного капитала и резервного фонда образовавшаяся разница компенсируется за счет средств республиканского бюджета в следующем финансовом году.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Казахстан. Согласно статье 44 Конституции Республики Казахстан Президент Республики Казахстан с согласия Парламента назначает на должность Председателя Национального банка Республики Казахстан, освобождает его от должности.
Национальный банк Казахстана представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.
Органами управления Национального банка Казахстана являются Правление и Совет дикторов. (Директорат).
В структуру Национального банка Казахстана входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Председатель Национального банка Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет.
Заместителем Председателя Национального банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального банка Казахстана сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя Национального банка Казахстан.
Высшим органом Национального банка Казахстана является Правление.
Правление Национального банка Казахстана состоит из девяти человек. В составе Правление Национального банка Казахстана входят Председатель Национального банка Казахстан и пять должностных лиц Национального банка, один представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан.
Органом оперативного управления Нацбанка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального банка Казахстана.
В состав Совета директоров входят Председатель Нацбанка Казахстана, его заместителя, руководители структурных подразделений Нацбанка.
Национальный банк Казахстана использует следующие классические денежно-кредитные инструменты:
- регулирование объема кредитов рефинансирования;
- регулирования уровня ставки рефинансирования;
- использование механизма обязательных резервов;
В случае невозможности контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальный банк Казахстан вправе ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса) по ним,
- осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан ценных бумаг.
Ценные бумаги, эмитируемые Национальным банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами и ответственность по ним несет Национальный банк Казахстана.
Представление кредитов банкам, а также юридическим лицам, открывающим о ношению Правления Нацбанка банковские счета в Национальном банке Казахстана Нацбанка РК является кредитором последней инстанции для банков,
Осуществление контроля и надзора за деятельностью банков и установление им пруденциальных нормативов. В целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики Казахстан. Нацбанк вправе но согласованию с Правительством РК принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков, имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам:
Издание обязательных для исполнения всеми банками и их клиентами нормативных правовых актов по вопросам банковской деятельности, учета расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществление надзора за их соблюдением.
В целях упорядочения расчетов Национальный банк вправе устанавливать по согласованию с Правительством РК очередность платежей по банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами.
Национальный банк Казахстана имеет право изъятия денег с банковских счетов клиентов и банков без их согласия при наличии документов, подтверждающих подделку платежных документов, и при установлении факта ошибочности их зачисления а также изъятия сумм предоставленных кредитов и начисленного вознаграждения (интереса) с банковских счетов заемщиков без их согласия в случае нарушения им условии кредитного договора.
В целях обеспечения валютного регулирования и валютного контроля Национальный банк Казахстана:
- определяет сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в том числе на объемы таких операций в иностранной валюте, в числе на объемы таких операций и уровень ставок вознаграждения (интереса);
- устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте.
В 1926 году республиканская контора Госбанка, которая входила в структуру Госбанка СССР, была самой передовой в СССР. Любые финансовые новшества, которые внедряли в Союзе, обязательно испытывали в Казахстане. Тот авторитет, который сейчас имеет Национальный банк, во многом зиждется на достижениях казахстанской конторы Госбанка, ее хороших кадров и традициях.
Последним нововведением, которое было внедрено Москвой перед развалом Союза, было открытие корреспондентских счетов государственных банков. Коммерческих банков тогда в Казахстане не было, но были банки Агропромбанк, Жилстройбанк, Алембанк, Стройбанк. Открытие их корреспондентских счетов стало первым шагом нашей финансовой системы к рыночной экономике. Банки стали работать в пределах лишь тех денег, которые были на их корреспондентских счетах. Тогда на это не решилась ни одна из советских республик. В 1031 году, при председателе банка Рябове, Национальный банк стал не зависим от России. В то же время был принят первый казахстанский закон о Национальном банке.
Следующим председателем Нацбанка был Галым Байназаров. Были изучены и введены новые стандарты бухучета и начата разработка новых план счетов по требованию МВФ.
Это время знаменательно тем, что Россия ввела деньги нового образца и предпринимала попытки размежеваться с общей рублевой зоной. В частности, Москва открыла для всех уже независимых стран СНГ корреспондентские счета в Центральном банке. По одному корреспондентскому счету на страну. Это означало, что все платежи между Россией и, например, Казахстаном должны осуществляться через один-единственный корреспондентский счет в Москве, независимо от того, какие банки с обеих сторон производят эти платежи и в какие города они предназначены. Ни одна из республик бывшего СССР не была к этому готова. Казахстану приходилось собирать все платежи в Нацбанке (а их за короткое время набиралось сотни тысяч), сортировать, отправлять фельдъегерской связью в Москву. Это был тяжелый период времени и стало толчком для введения собственной валюты в Казахстане, чтобы не зависеть от решений Москвы. Сложности при введение собственной валюты были обусловлены, в первую очередь, в большой территориальной протяженностью Казахстана. Ведь тенге нужно было вводить на всей территории страны одновременно.
Обмен денег производился в два этапа - сначала минимальную сумму, потом то, что осталось «сверх нормы». Поэтому Нацбанку пришлось вводить двойную бухгалтерию.
Выбор дня ввода в обращение национальной валюты (сегодняшнего Дня финансиста) – 15 ноября – имел четкое логическое обоснование: в начале месяца организации сдают отчеты и выдают заработную плату. А вот во второй половине месяца – с 15 по 25 число – наступает некоторое затишье, в течение которого можно успеть поменять валюту.
Последующей период ознаменовался взлетом всей банковской системы Казахстана.
1.2 Организационная структура Национального банка РК и система
управления филиала
Организационная структура Национального банка Республики Казахстан включает центральный аппарат, 14 региональных филиалов, 3 филиала в г. Алматы, 4 подотчетных организаций.
Численность по штатному расписанию структурного подразделения системы Национального банка финансируемых за счет бюджета Национального банка, составила 3,2 тыс. единиц. Но конец года штатная численность, несмотря на создание новой структуры-Департамента страхового надзора, уменьшилась на 374 единиц (12,5%) и составила 2,8 тыс.единиц. Экономия по фонду оплаты труда за 2006 год составила 52,3 млн тенге.
Внутренний аудит. В 2006 году основным позитивным итогами реформирования внутреннего аудита явилось дальнейшее развитие и совершенствование нормативно – правовой базы внутреннего аудита, соответствующей международным стандартам и учитывающей специфику деятельности Национального банка. Сформированы единые подходы и классификации рисков деятельности Национального банка и определены требования по их управлению. Были разработаны методические рекомендации по проведения внутреннего аудита всех подразделений Национального банка, содержащие подробную процедуру аудита основных направлений их деятельности. В течении года осуществлены 35 аудиторских проверок основных подразделений и филиалов Национального банка.
Схема организационной структуры Кызылординского филиала Национального банка
Информационные технологии. В отчетном году продолжена работа в области информационных технологий, обеспечивающих внедрение информационных технологий для автоматизации подразделений Национального банка.
Совершенствование технической инфраструктуры. Проектные и исследовательские работы проводились по 13 проектам, направленных на дальнейшее увеличение количества автоматизированных функции и повышения качества, осуществляемых процессов при создании автоматизированных систем.
На 1 января 2006 года согласно штатного расписания в филиале Кызылординского Национального банка Республики Казахстан действует следующие отделы и секторы: отдел экономического анализа, статистики и кредитных операций, сектора по работе с организациями, осуществляемых отдельные виды банковских операций и контролю валютных операций, отдел по работе с наличными деньгами и кассовых операций, отдел эксплуатации компьютерных систем и клиринговых операций, общий отдел.
Главная бухгалтерия: несет ответственность за синтетический и аналитический учет проводимых филиалами операций, а также других возложенных на них функций и операций.
Штатная численность отдела состоит из 10 единиц и возглавляется начальником – главным бухгалтером.
Основной задачей отдела является обеспечение в филиале организации бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с единой методологической политикой проводимой Национальным банком Республики Казахстан.
Одной из основных задач является формирование достоверной информации о деятельности филиала, составление финансовой отчетности и предоставление ее в соответствующие подразделения центрального аппарата Национального банка Республики Казахстан.
Целью функционирования экономического отдела, статистики и кредитных операций является определение стратегии и направления развития банковской системы области в целом, и в частности, в филиала Национального банка Республики Казахстан. Основные задачи отдела:
- определение кредитной политики филиалов, банков второго уровня
- определение политики филиалов, банков второго уровня по
- привлечению денежных средств физических лиц во вклады.
- выявлению тенденции развития банковской системы области в целом.
Определение денежно – кредитной политики, проводимой Национальным банком Республики Казахстан целом по республике и регионах.
Реализация основных задач, стоящих пере отделом осуществляется путем выполнения следующих функций: сводный анализ представляемых филиалами, банками второго уровня форм отчетности, выпуск ежемесячного «Статистический бюллетень», филиала Национального банка с подробным анализом социально – экономического положения региона и ситуация на финансовых рынках области (иллюстрирован аналитическими таблицами, диаграммами и графиками), подготовка сводных данных о кредитовании малого предпринимательства, анализ средних ставок вознаграждения (интереса) по выданным кредитам филиалами банков второго уровня, анализ структуры использования ресурсов по объектам и срокам кредитования, регистраций валютных операций связанных с движением капитала, свод отчетов резидентов по прямым и портфельным инвестициям, выпуск еженедельной оперативной финансово – экономической и конъюнктурной информации по материалам прессы и другие. В функции отдела, кроме того, входит координация работы всех отделов и секторов, разработка общего плана работы филиала на основе плановых отделов и секторов, а также контроль качества своевременности его выполнения, то есть контроль соблюдения исполнительной дисциплины.
Отдел эксплуатации компьютерных систем и клиринговых операций. Функционирует в целях организации, эксплуатации и совершенствования работ автоматизированной информационной системы филиалов Национального банка Республики Казахстан, обеспечение бесперебойной работы системы меж филиальных электронных платежей и электронной почты, внедрение и эксплуатация систем управления автоматизированными базами данных, а также для осуществления клиринговых операций по внутриобластным платежам, банков второго уровня с выдачей чистых позиций. Отдел проводит под методологическим руководством ДВР единую техническую политику в области развития средств автоматизации банковской деятельности и предоставления услуг банкам второго уровня, обеспечивает и сопровождает автоматизированную информационную систему (АИС) на уровне удовлетворяющем пользователей по надежности, безопасности и эффективности работы6 а также требованиям обеспечения достоверной банковской информации.
В отделе по работе с наличными деньгами и кассовых операций. Основными задачами отдела является реализация денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан в области денежного обращения, своевременное обеспечения кассового обслуживания филиалов, банков второго уровня, изъятие из обращения мелких денежных банкнот.
Основными задачами сектора по работе с организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций и контроль валютных операций является: проведение политики национального банка в области валютных отношений, способствующих достижению цели экономического развития Казахстана на территории области, содействие в развитии организации, осуществляющих отдельные виды банковских операции на территории области и участие в решении региональных программ, подготовки или участие в подготовке аналитических материалов, заключение ответов на вопросы и письма по всем вопросам валютного обобщения, валютного контроля, по организациям, осуществляющих отдельные виды банковских операций, сбор, обобщение и представление статистической информации по валютным операциям в заинтересованные подразделения Национального банка Республики Казахстан и в организации государственного управления.
Сектор в соответствии с возложенными на него задачами выполняет функции:
- осуществляет контроль за валютными операциями, проводимыми резидентами и нерезидентами Республики Казахстан, в части соответствия этих операции с действующим законодательством, условиям лицензии или регистрационных свидетельств;
- привлекает уполномоченные банки и уполномоченные организации и дает обязательные для исполнения отдельные поручения в целях контроля за деятельностью обменных пунктов;
- выдает разрешение на регистрацию юридического лица, основным видом деятельностью которого будут неторговые обменные операции;
- выдает лицензии банковским и небанковским финансовым учреждениям на проведение обменных операции с наличной иностранной валютой;
- защита прав и законных интересов филиалов и работников;
- пропаганда и разъяснение действующего законодательства Республики Казахстан, организация правового всеобуча;
- участие в подготовке проектов, нормативных актов, решений, приказов и других документов правового характера;
Деятельность кадровой службы Кызылординского филиала Республики Казахстан, направленное на усовершенствование структуры филиала, улучшение качественного состава кадров, подбора их расстановки, повышения квалификации, централизации, учета кадров, а также создание условий труда и быта работников.
Работа кадровой службы в 2006 году проводилась в соответствии с утвержденным ежеквартально планами, в которой были предусмотрены мероприятия, направленные на выполнение программы дальнейшего реформирования банковской системы на 2006 год. Во исполнение приказа № 270 от 26.11.04 года проводилась проверка трудовой дисциплины работников, еженедельно руководству филиала представлялась справка о проверке трудовой дисциплины. По результатам проверки принимались соответствующие меры.
В случаях невозможности контроля за инфляционными процессами Республики Казахстан методами денежно – кредитного регулирования Национальный банк в праве ограничить объем кредитов и банковские ставки вознаграждений (интересов по ним). При невозможности приостановления инфляционных процессов косвенными методами денежно – кредитного регулирования Национальный банк вправе устанавливать прямые количественные ограничения путем установления максимальных уровней ставок по отдельным видам операции и сделок, ограничение кредитования, замораживания ставок вознаграждения (интересов) прямого регулирования конкретных видов кредита в целях стимулирования или сдерживания развития отдельных видов отраслей.
1. Выпускает собственные ценные бумаги являющиеся государственными ценными бумагами.
2. Покупает и продает государственные ценные бумаги.
3. Вносит на рассмотрение министерства финансов Республики Казахстан предложения по вопросам ежемесячного объема и графика выпуск государственных ценных бумаг и погашение государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно – кредитной политики, а также предложения по условиям допуска финансовой организации к первичному размещению государственных ценных бумаг.
4. Определяет целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении.
5. Устанавливает ставки вознаграждения (интересам) по своим операциям.
6. Устанавливает официальную учетную (дисконтную) ставку и переучитывает векселя в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
7. Осуществляет интервенцию на валютном рынке.
8. Устанавливает норматив минимальных ,обязательных резервов, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и видам привлечения средств (резервной требованиям).
9. Определяет виды платежных инструментов допускаемых к обращению на территории Республики Казахстан и устанавливает правила их обращения.
В целях реализации функции эмитента банкнот и монет на территории Республики Казахстан Национального банка.
1. Определяет структуру номиналов дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом Республики Казахстан, необходимое количество банкнот и монет, обеспечивает их изготовление.
2. Обладает исключительным правом выпуска наличных денег, организация их обращения, путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента.
3. Устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятие их из обращения, хранения и уничтожение.
4. Устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения, инкассации банкнот и монет и создает резервные денежные фонды.
В целях осуществления функции банка, банков Национального банка.
1. Организует системные рефинансирования Республики Казахстан.
2. Предоставляет кредиты на срок не более 6 месяцев под обеспечение высоко ликвидных, без рисковых ценных бумаг и другими активами, за исключением случаев предусмотренных специальными решениями Правления Национального банка.
3. Является кредитором последней инстанции для банков второго уровня. В связи с чем вправе представлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные, так и без обеспечения, в порядке и на сроки установленной Правлением Национального банка.
4. Определяет формы, способы и порядок осуществления расчетов в Республике Казахстан, организует, координирует и регулирует функционирования платежной системы, обеспечивающей своевременной и бесперебойное осуществления перевода денег.
В целях осуществления контроля и надзора за деятельностью банков и регулирование их деятельности Национального банка.
1. Выдает разрешение на открытие банков и их добровольной реорганизации и ликвидацию, дает согласие на открытие филиалов, представительств банков на территории Республики Казахстан, а для банков резидентов – и вне территории Республики Казахстан.
2. Выдает лицензии на проведение отдельных видов банковских и иных операции предусмотренных банковским законодательством, на осуществление клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг и осуществление аудиторской проверки банковской деятельности.
3. Издает обязательные для исполнения всем банкам и их клиентам нормативно-правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета расчетов осуществления валютных операции в пределах полномочий, определяемых законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдение.
4. Устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков.
5. Дает согласие на участие банков в уставном капитале организации, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, на выдачу банкам лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
6. Определяет методику расчетов и принципы применения нормативов для банков и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для банков.
7. Устанавливает виды и правовой режим банковских счетов, порядок и условие открытия пользования и закрытия банковских счетов.
8. Рассмотрения дела об административных правонарушениях, осуществляет отдельные виды банковских операции, наложение на них и взыскание штрафов в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.
1.3 Основные финансовые показатели деятельности
банковской системы Республики Казахстан.
Состояние банковской системы. На фоне консолидации банковского капитала, проводимых мероприятий по приватизации государственной доли в банковском секторе и снижения общего количества банков значительно повысился уровень капитализации банков, увеличился размер совокупных активов, отмечен рост привлеченных в банковский сектор средств.
Количество банков со 104% участием государства уменьшилось с 5 до 1 (табл. 1.) Их доля в совокупных активах банковского сектора уменьшилась с 48% до 2.8%, в совокупном собственном капитале – с 17.7% до 5.6%. Доля банков, в уставном капитале которых участие государства сохранилось на уровне менее 104% (ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» и ОАО «Банк Центр Кредит»), в совокупных активах и собственном капитале составила
25.5% и 12.7% соответственно.
Таблица 1
Количественный состав банковской системы
Показатель на
05.06.06 г. на
05.06.2007 Изменение
1 Количество банков (БВУ),вт.ч.: 82 71 -11
-межгосударственные 1 1 -
-со 104% участием Правительства
Республики Казахстан в уставном капитале
5
1
-4
Банки с иностранным участием 22 23 +1
2 Количество филиалов БВУ 583 459 -124
3 Количество расчетно-кассовых отделов БВУ 1464 1282 -182
4 Количество представительств БВУ за рубежом 2 2 -
5 Количество представительств банков-нерезидентов РК 13 16 +3
Таблица 2
Совокупные активы банка
п/п Наименование статьи актива на 05.06.06 г. на 05.06.2007г
млн.
тенге в % к
итогу млн.
тенге в % к
итогу
1. Наличные деньги и аффинированные
Драгоценные металлы 7.4 4.35 11.3 5.74
2.* Деньги на счетах «ностро» 26.8 15.89 15.1 7.73
3. Государственные ценные бумаги 26.9 15.91 21.3 10.88
4.* Депозиты, размещенные в других банках 2.5 1.48 6.0 3.07
5.* Кредиты и авансы, предоставленные другим банкам 6.7 3.04 2.6 1.33
6.* Требования к клиентам 74.7 44.19 105.5 51.81
7. Прочие ценные бумаги 2.6 1.53 3.5 1.76
8. Инвестиции в капитал 2.5 1.49 3.6 1.84
9. Основные средства. МБП и нематериальные активы 14.7 8.70 14.7 7.25
10. Начисленное к получению вознаграждение (интерес) 3.2 1.87 5.2 2.67
11. Прочие активы 1.0 0.61 11.0 5.67
12. Всего активы 169.0 104 199.8 104
*-Расхождение с данными Приложения % на суммы общих провизии.
Таблица 3
Качество совокупных активов банковского сектора
Группа
Классифици-
Руемых активов
и условных
обязательств на 05.06.06 г. на 05.06.2007 г.
млрд.
тенге % Необходимый размер провизии, млн. тенге Сфор
мирован
ные
провизии,
млн. тенге млрд.
тенге % необход имый
размер
прови-
зии,
млн. Сформи рован-
ные
прови зии, млн.
тенге
Стандартные 91.2 74.6 0 0 116.9 73.4 0 0
Сомнительные,в
том числе: 17.4 14.28 2346 2594 36.9 23.22 4608 4746
Субстандартные 12.2 10.0 817 815 28.6 17.9 1639 1641
Не удовлетвори-
Тельные 3.9 3.19 872 1 119 4.3 2.73 012 016
Сомнительные с
Повышенной 1.3 1.08 657 660 4.0 2.51 1 037 2129
Безнадежные 13.6 11.1 7579 7500 5.4 3.37 5360 5382
ИТОГО 122.2 104. 0325 10590 159.1 104. 0368 10528
В структуре ликвидных активов на конец 2006 года преобладали государственные, ценные бумаги и прочие ценные бумаги, приемлемые ля рефинансирования Национальным Банком (21.3 млрд. тенге или 45% от общей суммы ликвидных активов). Значение коэффициента К4 ( отношение суммы высоко ликвидных активов к депозитам до востребования) снизилось с 0.76 до 0.69. Отношение суммы условных и возможных обязательств банков к сумме совокупных активов составило 0.71 в сравнении с 0.76 за прошлый год, что обусловлено большим ростом суммы активов по сравнению с увеличением условных и возможных обязательств. Отмечается увеличение отношения кредитного портфеля банков к сумме депозитов с 0.78 до 0.99.
В течение года наблюдалось увеличение отношения кредитного портфеля банков к сумме депозитов с 0.78 до 0.99.
Доходность. В отличие от предыдущего года, по результатам финансово-хозяйственной деятельности за 2007 год банками получено 3.8 млрд. тенге чистого дохода (в 2006 году – убытки на сумму 7.2 млрд. тенге). При этом 52 банка получили прибыль в сумме 6 млрд. тенге, 19 банков завершили год с убытком в 2.2 млрд. тенге и 1 банк получил нулевой финансовой результат (табл. 4).
Таблица 4
Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
1 Доходы, связанные с получением
Вознаграждения (интереса) 17445 20521 3076
2 Расходы, связанные с выплатой
Вознаграждения (интереса) 6102 7046 914
3 Чистый доход, связанный с получением
Вознаграждения (интереса) 11343 13505 2162
4 Доходы, не связанные с получением
Вознаграждения (интереса) 20270 23802 3532
5 Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 38100 34902 -3294
6 Чистый операционной доход (убыток) -6583 2405 -4178
7 Непредвиденный доход (убыток) 03 1767 1668
8 Доход (убытки) до уплаты подходного налога -6484 4171 -2313
9 Подходный налог 691 357 -334
10 Чистый доход (убыток) -7175 3815 -3360
Доходы выросли до 46.5 млрд. тенге против 38.8 млрд. тенге в 2006 году. Рост доходов произошел, как по связанным, так и не связанным с получением вознаграждения (интереса) доходам. Этому способствовали повышение ставок вознаграждения (интереса) по кредитам, общее увеличение размера совокупного кредитного портфеля банков и улучшение его качества, активизация банков на валютном рынке и переоценка иностранной валюты. Рост чрезвычайного, дохода банков явился следствием проводимой банками работы по возврату активов, списанных в предыдущие годы за баланс (табл.5).
Таблица 5.
Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) 17445 20521 3076
1. По кредитам банка 387 403 16
2. По кредитам юридическим лицам (кроме банков) 12211 15802 3591
3. По кредитам физическим лицам 443 632 189
4. По государственным ценным бумагам 2014 2769 -205
5. Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) 1431 914 -517
Доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса) 20270 23802 3532
6. По дилинговым операциям 7905 12532 4631
7. Плата за обслуживание, перевод платежей и комиссионные сборы 7045 7693 692
8. Прочие доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса) 5368 3577 -1791
9. Чрезвычайный доход 1003 2187 1088
Всего доходов 38814 46510 7600
Расходы составили 42.7 млрд. тенге против 46 млрд. тенге в 2006 году. Сокращение расходов банков было обусловлено значительным уменьшением расходов, не связанных с выплатой вознаграждения (интереса), в основном, на создание провизии для покрытия потенциальных убытков от банковской деятельности. Это подтверждает улучшение качества активов банковской системы. Отмечено увеличение расходов по дилинговым операциям и расходам на персонал банка, а также расходов, связанных с выплатой вознаграждения (интереса) по привлеченным ресурсам (депозитам и кредитам) (табл. 6.)
Таблица 6, Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 6102 7056 914
1. По межбанковским кредитам и депозитам 948 2217 1269
2. По депозитам физических лиц 2216 2456 240
3. По депозитам юридических лиц 2180 1908 -272
4. Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 758 435 -323
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 38100 34902 -3294
5. На создание провизии 14581 9414 -5167
6. По дилинговым операциям 4305 5182 881
7. На персонал банка 8785 8904 119
8. На содержание офиса и оборудования 5038 5674 -324
9. Прочие расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 4531 5728 -1101
10 Чрезвычайный расход 1040 420 -580
11 Подоходный налог 691 357 -334
Всего расходов 45029 42699 -3294
По сравнению с отрицательными показателями за 2006 год, сводная прибыльность собственного капитала банковского сектора составила 8%, прибыльность совокупных активов – 1.9%. Прибыльность активов, приносящих вознаграждение (интерес), увеличилась незначительно (с 13.6% до 14%), в том числе прибыльность кредитов возросла с 14.9% до 15.2%,ценных бумаг – с 16.2% до 18.9%.
Улучшение показателей прибыльности деятельности банков за 2007 год свидетельствует об эффективности мероприятий Национального Банка, направленных на развитие и укрепление банковской системы
Движение денег. За 2007 год в банковской системе произошел рост денег на 3.7 млрд. тенге или 16.1% (с 22.7 млрд. тенге до 26.5 млрд. тенге).
Финансовый результат банков (прибыль), с учетом изменений по фондам банков, связан с чистым притоком денег в сумме 4.5 млрд. тенге.
Операционная (банковская деятельность) в целом повлекла чистый отток денег из банков в объеме 12.9 млрд. тенге. Данный факт обусловлен активизацией процесса кредитования реального сектора экономики (чистый отток в кредиты составил 41.7 млрд. тенге). Основной приток денег произошел по депозитам клиентов на сумму 19.7 млрд. тенге и средствам, полученным от банков – 11.4 млрд. тенге. Отношение оттока денег в кредиты клиентам к притоку депозитов от клиентов, характеризующее степень использования привлекаемых в депозиты средств для кредитования составляет 2.1.
Инвестиционная деятельность банков предопределила чистый отток на сумму 4.0 млрд. тенге, в т.ч. по основным средствам и другим нефинансовым активам – 2.9 млрд. тенге.
Отток денег в кредиты, нашедший отражение в увеличении объемов кредитования в 2007 году, в значительной степени был обусловлен и притоком денег в совокупный уставный капитал банков в результате дополнительных эмиссий. Общий чистый приток составил 16.2 млрд. тенге.
ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНО – КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА НАЦИОНАЛЬНОГО
БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1 Цели и инструменты денежно-кредитной политики.
Денежно-кредитная политика Национального банка была направлена на защиту финансового сектора Казахстана и на дальнейшее снижение инфляции и обеспечение стабильности тенге. Для достижения поставленной цели Национальный банк Республики Казахстан проводил жесткую денежно-кредитную политику. Денежная база как промежуточный целевой ориентир регулировалась посредством: официальных ставок, установление нормы обязательных резервов, выпуска краткосрочных нот, операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и интервенция на внутреннем валютном рынке. Основные ориентиры денежно-кредитной политики на 2006 год были выполнены. Чистые международные резервы Национального банка на конец 2007 год составили 137.5 млрд. тенге (1875 млн. долл. США по обменному курсу тенге и цене золота на 2006) превысив программный показатель на 27,2 млрд. тенге (370 млн. долл. США). Чистые внутренние активы Национального банка (-22,8 млрд. тенге) снизились на 4,7 млрд. тенге относительно программного ориентира, в т.ч. чистые требования правительства (29,7 млрд. тенге) на 1,3 млрд. тенге. Увеличение чистых международных резервов обусловило превышение денежной базы над программным уровнем на 22.5 млрд. тенге.
Таблица № 7
Выполнение денежно-кредитной программы за 2007 год
Показатели 2006 2007 Изменения за 2006 Программа
на 2007 Отклонения
от программы
Денежная база млрд. тенге, в том числе 80.9 114,7 +33,8 92,2 +20,5
Наличные деньги вне НБК 65.7 00,5 +30,8
Депозиты БВУ 15.1 18,2 +3,1
Внешние активы (нетто) млрд., в т.ч. 104,5 137,5 +37,0 110,3 +27,2
Монетарное золото 48,9 49,1 +0,2
СКВ (нетто) 51,6 88,4 36,8
Внутренние активы (нетто) млрд., в т.ч. -19,6 -22,8 +3,2 -18,1 -4,7
Чистый кредит
Правительства 30,4 29,7 -0,7
Чистый кредит банкам 0,6 1,4 +0,8
Прочие активы (нетто) -50,6 -53,8 +,2
Денежная масса, млрд тенге 134,0 172,0 +38,0
Изменения в процентах к предыдущему году 13,8 28,3 +14,5
Денежный мультипликатор 1,66 1,50 -0,16
Инструменты денежно – кредитной политики.
Ставки вознаграждения (интереса). Национальный банк устанавливал официальные ставки, учитывая динамику изменения уровня инфляции и состояния внутреннего и внешнего финансовых рынков. За 2006 год ставка рефинансирования снизилась с 35% до 18.5%. За год она повысилась с 18.5% до 27% ставка вознаграждения по ломбардным кредитам соответственно с 39% до 16,5%. За 2006 год ставка вознаграждения (интереса) по кредитам «овернайт» снизилась с 25% до 15%. За 2007 год ставка по вознаграждениям (интереса) по кредитам «овернайт» повысилась с 15% до 25% и ставки были положительными в реальном выражении.
Минимальные резервные требования. Важным инструментом денежно-кредитной политики по обеспечению равновесия в денежного рынка, регулирование уровня ликвидности банков, снижению риска неплатежей банками по их обязательствам, а также защита интересов вкладчиков и акционеров банков является норма минимальных резервных требований Национального банка. В 2006 году норма обязательств банка перед небанковскими юридическими и физическими лицами до 10%. В 2007 году норма обязательных резервов банков не менялась и оставалась на уровне 10% от общих депозитных обязательств банка перед небанковскими юридическими и физическими лицами. С 1 октября 2006 года была прекращена выплата вознаграждения (интереса) по альтернативному резервированию.
Операции открытого рынка. Современный уровень развития рынка государственных, ценных бумаг предопределил условия, при которых государственные, ценные бумаги становятся основным инструментом в управлении ликвидностью и не инфляционного покрытия дефицита бюджета.
Использование средств от эмиссии ГКО на финансирование бюджетного дефицита позволило Национальному банку значительно сократить объемы прямого кредитования Министерства финансов Республики Казахстан. С другой стороны Национальный банк приобрел новый рыночный инструмент для проведения денежно-кредитной политики. Для банковской системы рынок государственных, ценных бумаг стал одним из основных средств поддержания ликвидности балансов.
Операции на вторичном рынке государственных, ценных бумаг начали осуществляться Национальным банком Республики Казахстан с сентября 2006 года. Для реализация целей денежно-кредитной политики и оперативного регулирования ликвидности Национальный банк выпустил краткосрочные ноты на 60.04 млрд. тенге. Погашение составило 56,5 млрд. тенге. Расход от погашение краткосрочных нот составило 0,71 млрд. тенге.
В целях регулирования денежной базы и поддержания ликвидности рынка государственных ценных бумаг, на вторичном рынке государственных ценных бумаг было совершено операции на сумму 302,2 млрд. тенге. Было куплено ценных бумаг на 4,1 млрд. тенге и продано на 8,5 млрд. тенге. В 2006 году операция типа «репо» и обратного «репо» составили 68,7% общего объема операции на открытом рынке или 1,61 млрд. тенге (1,67 млрд. тенге по номиналу), в т.ч. операции по покупке совершено на 1,39 млрд. тенге (0,40 млрд. тенге по номиналу), по продаже –0,33 млрд. тенге (0,34 млрд. тенге по номиналу). Большая доля операции (61,69%) по купле-продаже на открытом рынке приходится на 6 месячные государственные казначейские «МЕКАМ». Доход от операции по покупке – продаже обратного «репо» составил 3,83 млн. тенге. В декабре 2006 года между Национальным банком Республики Казахстан. В 2007 году совершено операции «репо» и обратного «репо» на 19,7 млрд. тенге. В 2007 году Национальный банк в качестве залогового инструмента по операциям «репо» начал применять государственные специальные казначейские обязательства Министерства Финансов Республики Казахстан со сроком обращения 10 лет.
Также в настоящее время разработан и функционирует система электронного внебиржевого рынка государственных ценных бумаг, позволяющие проводить сделки купли-продажи непосредственно из офисов участников в режиме реального времени, что явилось стимулировало увеличение осуществляемых сделок купли-продажи участниками рынка ценных бумаг. Ввод этой программы позволило сократить расходы на заключение сделок и стал оказывать существенное влияние на ликвидность и информационную и торговую прочность рынка.
Регулирование наличных денег в обращении. Потребность экономики в наличных деньгах удовлетворялась в отчетном году своевременно и в полном объеме. В 2007 году общая сумма потребления резервных фондов областных филиалов Национального банка составило 90,5 млрд. тенге. На конец 2006 года наличные деньги в обращении составили 92,8 млрд. тенге, а в 2007 году наличные деньги сократились на 19,4 млрд. тенге и составили 73,4 млрд. тенге. Объем резервных фондов составили 93 млрд. тенге. В обращение выпущено банкнот и монет в эмиссионной упаковке (новых) на сумму 8,2 млрд. тенге. Было изъято из обращения около 11,21 млрд. тенге ветхих банкнот. В обращение выпущено две памятные металлические монеты номиналом 20 тенге – к столетию со дня рождения Мухтара Ауезова и к году общенационального согласия и памяти жертв политических репрессий по 50 тыс. штук каждой на общую сумму 2 млн. тенге.
Оптимальное планирование подкрепления резервных фондов областных управлений (отделений) Национального банка Республики Казахстан обеспечил своевременную выплату задолженности по пенсиям в траншей общим объемом 36 млрд. тенге. Общая сумма подкреплений за год составила 125,4 млрд. тенге, в т.ч. из Главного Алматинского Территориального Управления 110,1 млрд. тенге, из хранилища Национального банка Республики Казахстан 15,3 млрд. тенге.
2.2. Формирование денежного предложения.
Денежная база сократилась на 29,0% и на 1 января 2007 года составила 81,5 млрд. тенге (таблица №8). Основным фактором сжатия денежной базы было сокращение чистых внешних активов на 23,9%.
Таблица № 8
Денежные агрегаты (млрд. тенге)
Показатели 2007 2006 Изменения
Денежная база 114,8 81,5 +29,0
Денежная масса 173,0 148,5 +14,2
Наличные деньги в обращении 92,8 68,7 +26,0
Депозиты 8,2 79,8 +0,5
Депозиты небанковских операций 52,6 49,4 +6,1
Депозиты населения 35,5 23,76 -11,7
Денежная масса уменьшилась на 14,2% и составила 148,5 млрд. тенге. Наличные деньги в обращении составили 46,3% от денежной массы (52,6) в 2007 году, депозиты – 53,7% (46,4% в 2006 году), а депозиты населения 20,5% (16,0% в 2006 году). Изменения в структуре денежной массы было в основном обусловлено значительным изменением объема наличных денег в обращении (26,0%). Несмотря на девальвационные ожидания и ухудшения экономической ситуации в стране депозиты населения увеличились на 11,7%. В сравнении динамики темпов роста денежной базы и денежной массы (таблица №8) показывает, что в течение года наблюдалось синхронность в их поведении. При этом темпы роста денежной базы превышали темпы роста денежной массы в июне и в сентябре. Это объясняется, тем что в указанных месяцах наблюдалась
Влияние на денежную базу отдельных операций НБК
Операции Национального Банка Деньги в обращении Денежная база (+) расширение базы, (-) сжатие базы Механизм воздействия на денежную базу
Выдача кредитов НБК + Выдача кредитов НБК увеличивает деньги в обращении
Погашение кредитов НБК - Погашение кредитов НБК уменьшает деньги в обращении
Выпуск нот
- Эмиссия нот уменьшает деньги в обращении
Погашение нот + Погашение нот увеличивает деньги в обращении
Покупка ценных бумаг + Покупка ценных бумаг увеличивает деньги в обращении
Продажа ценных бумаг - Продажа ценных бумаг уменьшает деньги в обращении
Операция РЕПО - РЕПО уменьшает деньги в обращении
Операция обратного РЕПО + Обратное РЕПО увеличивает деньги в обращении
При этом вне балансовых счетах Национального банка числится убыточная задолженность по кредитам в размере 4,4 млрд. тенге и кредитном досье 4,2 млрд. тенге.
Продолжена работа по возврату убыточных кредитов, списанных с баланса Национального банка на вне балансовый учет, несмотря на принимаемые меры по возврату убыточных кредитов, погашение последних происходит крайне медленно. Всего погашение составило 7,4 млн. тенге. В сравнении с 2006 годом Национальному банку Казахстана было предоставлено на 10,2 млрд. тенге, из них 2,5 млрд. тенге – на финансирование дефицита республиканского бюджета, 0,16 млрд. тенге – Государственному центру по выплате пенсий, банкам второго уровня – 7,0 млрд. тенге, 0,55 млрд. тенге – ЗАО «Продовольственная контрактная корпорация».
Кредиты правительственному сектору. Кредитование Правительства Республики Казахстан в 2006 году Национальным банком Казахстана осуществлялась в соответствии с законом Республики Казахстан от 31.12.07 №59-1 «О Республиканском бюджете» на 2006 год. По сравнению с предыдущим годом прямое кредитование дефицита республиканского бюджета.
В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 04.08.2006 года №12-15 была открыта кредитная линия Республиканскому Государственному Казенному предприятию и Государственный центр по выплате пенсий, в рамках которой предоставлены 160 млн. тенге.
Учитывая, сложную ситуацию на рынке зерна и в целях оказания финансовой поддержки был предоставлен кредит АОЗТ «Продовольственная контрактная корпорация» в сумме 554,6 млн. тенге. В результате предпринятых в течение года скоординированных действии правительства Республики Казахстан, Национальный банк Казахстана и АОЗТ «Продовольственная контрактная корпорация» данный кредит был полностью погашен.
Кредиты банкам. В истекшем году Национальный банк оказывал финансовую помощь крупным банкам. Были предоставлены кредиты в сумме 5,01 млрд. тенге Государственному реабилитационному банку (для погашения задолженности по ранее предоставленным кредитам Национального банка, ЗАО «Жилстройбанк», являющийся правопреемником АООТ «Казкредсоцбанк» и ЗАО «БанкТуранАлем»). По решению правления Национальный банк Казахстана от 15.08.04 №308 указанные кредиты были переоформлены в единый кредит в иностранной валюте на сумму 79,1 млн. долл. США.
В 2006 году аукционы кредитных ресурсов не проводились. Для ипотечного кредитования сельхоз. производителей под залог земельных участков и прав землепользования по результатам кредитного аукциона 4 банкам были предоставлены ипотечные кредиты в сумму 40 млн. тенге. В аукционе участвовали Агропромбанк, Цесна-Банк, Городской Семипалатинский Банк и Чингиз-Банк. Данные кредиты этими банками возвращены своевременно. Были выданы и своевременно возвращены ломбардные кредиты в сумме 0,23 млрд. тенге.
Продолжена работа по возврату убыточных кредитов, списанных с баланса Национального банка Республики Казахстан на вне балансовый учет. Были предъявлены претензии к ликвидационным комиссиям, которые последними признаны. Всего задолженность по ним за 05.06.07 составил 4,7 млрд. тенге, в т.ч. 2,9 млрд. тенге основного долга. Несмотря на принимаемые меры по возврату убыточных кредитов погашение последних происходит крайне медленно. Всего в отчетном периоде погашение составило 0,19 млрд. тенге.
Политика обменного курса. В 2007 году Национальный банк продолжал осуществлять политику регулируемого плавающего обменного курса тенге. Курс тенге удерживалась Национальным банком в пределах, не допускающих резких краткосрочных колебаний валютного курса. Относительная стабильность обменного курса тенге создавало условия для роста инвестиций. Притока депозитов населения в банковскую систему.
При установлении официального обменного курса тенге по доллару США учитывались состояния биржевого и внебиржевого валютных рынков, уровень инфляции, денежные агрегаты и общая макроэкономическая ситуация. Официальный обменный курс тенге, устанавливаемый в один раз в неделю, использовался для целей учета и таможенных платежей.
В целом за 2007 год рост биржевого курса доллара США по отношению к тенге составил 10,7% (в 2006 году 2,8%). Эффективный реальный курс повысился на 17,4%.
Официальный курс тенге по отношению к доллару США составил на конец 2043 года – 83,80 тенге, российскому рублю – 4,29 тенге и немецкой марке – 51,41 тенге. Удорожание официального курса доллара США к тенге составило – 10,00%, немецкой марки – 19,8% и удешевление российского рубля – 67%.
По сравнению с 2006 годом политика обменного курса и валютное регулирование Национального банка Республики Казахстан придерживался режима регулируемого плавающего обменного курса тенге. Интервенция на внутреннем валютном рынке осуществлялась с целью сглаживания колебания номинального курса тенге в результате краткосрочных изменений конъюнктуры на валютном рынке.
Официальный обменный курс тенге к доллару США устанавливалась по результатам состояния биржевого и вне биржевого валютных рынков, а также уровень инфляции и других макроэкономических показателей. Отклонения официального обменного курса тенге от биржевого было незначительно – 12 тиын (на 16%).
Официальный обменный курс использовался в целях учета для таможенных целей, а также при проведении операции с Правительством Республики Казахстан. Он все чаще стал применяться в соглашениях между юридическими лицами.
Присоединившись 16 июля 2007 года к условиям статьи VIII (раздела 2,3,4 статей) статей соглашения МФВ Казахстан взял на себя обязательства не вводить или усиливать какие-либо валютные ограничения, не вводить или модифицировать какую бы то ни было практику применения множественных валютных курсов, не заключать любые двусторонние платежные соглашения, противоречащие статье VIII или вводить и усиливать ограничения на импорт по причинам, связанным с платежным балансом. В этой связи были сняты ограничения по выполнению платежей и переводов по текущим международным следкам, что позволило достичь условий по обеспечению свободной конвертируемой тенге и переходу к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений. Согласно статье 11 Закона Республики Казахстан от 24.12.07 года «О валютном регулировании» все текущие операции, к которым относятся и переводы дивидендов, вознаграждений (интереса) и иных доходов от инвестиции, осуществляется без ограничения. Лицензированию и регистрации в Национальном банке Республики Казахстан подлежат те операции, которые согласно определениям Закона отнесены к операциям, связанных с движением капитала. Причем лицензируется только отток капитала. А регистрация операций по притоку ведется только с целью статистического учета и не влечет за собой каких-либо ограничений.
В 2006 году ряд Правлением Национального банка Республики Казахстан был утвержден ряд постановлений, регламентирующих валютные операции: «Положение о порядке лицензирования деятельности», связанная с использованием иностранной валюты (от 24 апреля № 130) «Положения о порядке регистрации валютных операции, связанных с движением капитала» (от 24 апреля № 129), «Положения об организации экспортно-импортного валютного контроля Республики Казахстан» (от 23 мая № 229), «Положения об организации обменных операции с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан» (от 25 июля № 299).
2.3. Развитие финансовых рынков
Рынок Государственных ценных бумаг. В 2007 году рынок государственных ценных бумаг занимал доминирующее положение на финансовом рынке страны.
Доходность ценных бумаг Министерства Финансов повысилась с 16,43% - 25,52%. Вследствие роста доходности, Министерством Финансов были снижены объемы внутреннего заимствования и отложен выпуск государственных среднесрочных казначейских обязательств (МЕОКАМ) со сроком обращения 3 и 5 лет. Всего размещено государственных казначейских обязательств на сумму 70,3 млрд. тенге, что в 1,3 раза выше объема 2006 года. В целом за год спрос на МЕККАМ и МЕОКАМ превысил предложение у эмитента в 2 раза. Нерезидентами приобретено на аукционах МЕККАМ на 5,6 млрд. тенге. Доля их участия составила 8% в объеме всех выпущенных государственных казначейских обязательств (2006 году – 9%). ....
1.1. Становление финансовой системы Казахстана……………………………
1.2. Организационная структура Национального банка РК и система управления филиала…………………………………………………………
1.3. Основные финансовые показатели деятельности банковской системы Республики Казахстан……………………………………………………….
ГЛАВА 2. Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Казахстан…………………………………………………………………………...
2.1. Цели и инструменты денежно-кредитной политики………………………...
2.2. Формирование денежного предложения……………………………………..
2.3. Развитие финансовых рынков…………………………………………………
ГЛАВА 3. Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан…………………………..……
3.1. Роль денежно-кредитной политики в оздоровлении экономики…………...
3.2. Регулирование банковской деятельности…………………………………….
Современное банковское дело – динамичный бизнес. Исторически сложившись как одна из наиболее регулируемых экономических сфер деятельности, банковское дело постепенно превращается в де регулируемый бизнес в США, Канаде, Западной Европе, Японии и в других странах мира. Темпы перехода от старых норм к новым значительно отличается в разных странах, это приводит подчас к драматическим изменениям в разделе финансового рынка между ведущими международными банками.
В своем ежегодном Послании Народу Казахстана 6 февраля 2008 года Президент Н.Назарбаев отметил: «Правительству, Нацбанку, Агентству по финнадзору необходимо сформировать действенные механизмы системного и оперативного реагирования государства на угрозы финансовой нестабильности и укрепить доверие международных рынков к экономике Казахстана…Надо усвоить уроки, преподанные ипотечным кризисом в США, оказавшим серьезное влияние на наши банки» .
Глава Государства подчеркнул, что «Государственная поддержка не может быть односторонней, и банки должны взять на себя свою часть рисков. Если акционеры банков не желают или неспособны, привлекать дополнительные ресурсы для своего развития, то государство должно быть готово, принять необходимые меры. При этом процесс регулятивного вмешательства должен быть предельно прозрачен и предсказуем для всего банковского сектора».
Резюмируя вышесказанное надо отметить, что сегодня вопросы эффективного менеджмента в банковском секторе являются наиболее актуальными.
Дерегулирование мирового финансового рынка способствовало внедрению новых информационных технологий в банковское дело. Однако, технологии обработки и передачи информации изменяются столь стремительно, что даже относительные новые методы быстро устаревают. Сегодня банки могут выполнять множество операции с помощью быстродействующих компьютеров, находясь от своих клиентов на расстоянии тысяч миль, посредством спутниковой, телефонной, телеграфной и факсимильной связи, этот бизнес переходит от трудоемких технологий к капиталоемким технологиям автоматизации предоставления финансовых услуг. Внедрения значительного количества автоматизированного оборудования вызывает огромные капитальные затраты, покрытие которых они могут осуществлять за счет роста объемов предоставленных услуг. Это, в свою очередь, сказывается на размерах банков, для того, чтобы сохранить свою эффективность и конкурентоспособность, банки сегодня должны быть намного больше по размерам, чем в прошлом.
Являясь, кровеносной системой экономики банковская система Казахстана в полной мере должна отвечать современным требованиям. Без этого невозможен экономически рост Казахстан, а значит, решение социально-экономических проблем, проблем удовлетворения новых потребностей и проблем ограниченности ресурсов.
Целью дипломной работы является рассмотрение денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан. Для реализации поставленной цели в работе рассматривались следующие вопросы:
В 1-ой главе раскрывались роль и место Национального банка в банковской системе, то есть становление финансовой системы Казахстана, организационная структура Национального банка РК и система управления филиала; рассматривались основные финансовые показатели деятельности банковской системы Республики Казахстан;
2-ая глава посвящена денежно-кредитной политике Национального банка. В ней ставятся цели и инструменты денежно-кредитной политики, развитие финансовых рынков.
3-я глава посвящена основным направлениям денежно-кредитной политики Национального банка РК. В ней раскрывается роль денежно-кредитной политики в оздоровлении экономики и регулирование банковской деятельности.
В заключении даются выводы и предложения.
Национальный банк Республики Казахстан является проводником денежно кредитной политики.
Основной задачей Национального банка является обеспечение внутренней и внешней устойчивости Национальной валюты Республики Казахстан. На Национальный банк также возлагается:
1. Разработка и проведение политики государства в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению цели экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую экономику.
2. Содействие обеспечению стабильному функционированию денежно- кредитной и банковской системы.
3. Защита интересов кредиторов клиентов банков путем принятия нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность и осуществляющих , контроль за их соблюдением.
Национальный банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:
1. Проведение государственной денежно-кредитной политики Республики Казахстан.
2. Осуществляет эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан.
3. Осуществляет функции банка, банков.
4. Осуществляет функции банка, финансового советника и агента прав и других государственных органов по соглашению с ними.
5. Осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, организация осуществляющих отдельные виды банковских операции, а также регулирование их деятельности.
6. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республики Казахстан.
7. Управление золотовалютными активами Национального банка.
8. Осуществление государственного страхового надзора в Республики Казахстан.
В целях проведения государственной денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан:
1. Регулирует объем денежной массы в обращении.
2. Осуществляет регулирование уровня рыночных ставок вознаграждения (интересов по кредитам Республики Казахстан) в рамках государственной денежно-кредитной политики путем изменения официальных ставок.
ГЛАВА 1. РОЛЬ И МЕСТО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА В
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
1.1.Становление финансовой системы Казахстана.
Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках это наглядно подтверждает то бурные структурные изменения, в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.
На территории Казахстана банковская система была предоставлена в виде филиалами Государственного банка и Промышленного банка, а позже филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) является в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение промышленного банка было открыто 15 октября 1925 года. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитах в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался, строи банк, созданный на базе промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводит организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была предоставлена банками: Госбанком (ныне Национальный банк) Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлемБанк), Агропромбанком, Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения в банковской системе.
«1 декабря 1930 года Верховный Совет Казахской ССР Законом «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР Законом «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР» учредил в республике Государственный банк Казахской ССР. Таким образом, в начало 90-х голой банковская система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков впервые годы формирования банковской системы двух уровненной банковской системы не была ярко выражена, как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1028 по 1031 гг. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.
Резервный фонд Национального банка Казахстана образуется в размере уставного капитала дополняется за счет собственною дохода и предназначается исключительно для компенсации, потерь и возмещение убытков по проведению операциям.
Чистый доход Национального банка Казахстана направляется на формирование уставного капитала и резервного фонда в абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики Казахстан по представлению Правления Национального банка Казахстана.
Чистый доход Национального банка Казахстана за финансовый год определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами, относящимися к данному финансовому году, включая амортизацию активов, в том числе выпущенных в обращение банкнот и монет.
Оставшаяся часть фактически полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году. В случае недостаточности фактически полученного чистого дохода для формирования Национальным банком Казахстана уставного капитала и резервного фонда образовавшаяся разница компенсируется за счет средств республиканского бюджета в следующем финансовом году.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Казахстан. Согласно статье 44 Конституции Республики Казахстан Президент Республики Казахстан с согласия Парламента назначает на должность Председателя Национального банка Республики Казахстан, освобождает его от должности.
Национальный банк Казахстана представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.
Органами управления Национального банка Казахстана являются Правление и Совет дикторов. (Директорат).
В структуру Национального банка Казахстана входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Председатель Национального банка Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет.
Заместителем Председателя Национального банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального банка Казахстана сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя Национального банка Казахстан.
Высшим органом Национального банка Казахстана является Правление.
Правление Национального банка Казахстана состоит из девяти человек. В составе Правление Национального банка Казахстана входят Председатель Национального банка Казахстан и пять должностных лиц Национального банка, один представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан.
Органом оперативного управления Нацбанка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального банка Казахстана.
В состав Совета директоров входят Председатель Нацбанка Казахстана, его заместителя, руководители структурных подразделений Нацбанка.
Национальный банк Казахстана использует следующие классические денежно-кредитные инструменты:
- регулирование объема кредитов рефинансирования;
- регулирования уровня ставки рефинансирования;
- использование механизма обязательных резервов;
В случае невозможности контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальный банк Казахстан вправе ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса) по ним,
- осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан ценных бумаг.
Ценные бумаги, эмитируемые Национальным банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами и ответственность по ним несет Национальный банк Казахстана.
Представление кредитов банкам, а также юридическим лицам, открывающим о ношению Правления Нацбанка банковские счета в Национальном банке Казахстана Нацбанка РК является кредитором последней инстанции для банков,
Осуществление контроля и надзора за деятельностью банков и установление им пруденциальных нормативов. В целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики Казахстан. Нацбанк вправе но согласованию с Правительством РК принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков, имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам:
Издание обязательных для исполнения всеми банками и их клиентами нормативных правовых актов по вопросам банковской деятельности, учета расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществление надзора за их соблюдением.
В целях упорядочения расчетов Национальный банк вправе устанавливать по согласованию с Правительством РК очередность платежей по банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами.
Национальный банк Казахстана имеет право изъятия денег с банковских счетов клиентов и банков без их согласия при наличии документов, подтверждающих подделку платежных документов, и при установлении факта ошибочности их зачисления а также изъятия сумм предоставленных кредитов и начисленного вознаграждения (интереса) с банковских счетов заемщиков без их согласия в случае нарушения им условии кредитного договора.
В целях обеспечения валютного регулирования и валютного контроля Национальный банк Казахстана:
- определяет сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в том числе на объемы таких операций в иностранной валюте, в числе на объемы таких операций и уровень ставок вознаграждения (интереса);
- устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте.
В 1926 году республиканская контора Госбанка, которая входила в структуру Госбанка СССР, была самой передовой в СССР. Любые финансовые новшества, которые внедряли в Союзе, обязательно испытывали в Казахстане. Тот авторитет, который сейчас имеет Национальный банк, во многом зиждется на достижениях казахстанской конторы Госбанка, ее хороших кадров и традициях.
Последним нововведением, которое было внедрено Москвой перед развалом Союза, было открытие корреспондентских счетов государственных банков. Коммерческих банков тогда в Казахстане не было, но были банки Агропромбанк, Жилстройбанк, Алембанк, Стройбанк. Открытие их корреспондентских счетов стало первым шагом нашей финансовой системы к рыночной экономике. Банки стали работать в пределах лишь тех денег, которые были на их корреспондентских счетах. Тогда на это не решилась ни одна из советских республик. В 1031 году, при председателе банка Рябове, Национальный банк стал не зависим от России. В то же время был принят первый казахстанский закон о Национальном банке.
Следующим председателем Нацбанка был Галым Байназаров. Были изучены и введены новые стандарты бухучета и начата разработка новых план счетов по требованию МВФ.
Это время знаменательно тем, что Россия ввела деньги нового образца и предпринимала попытки размежеваться с общей рублевой зоной. В частности, Москва открыла для всех уже независимых стран СНГ корреспондентские счета в Центральном банке. По одному корреспондентскому счету на страну. Это означало, что все платежи между Россией и, например, Казахстаном должны осуществляться через один-единственный корреспондентский счет в Москве, независимо от того, какие банки с обеих сторон производят эти платежи и в какие города они предназначены. Ни одна из республик бывшего СССР не была к этому готова. Казахстану приходилось собирать все платежи в Нацбанке (а их за короткое время набиралось сотни тысяч), сортировать, отправлять фельдъегерской связью в Москву. Это был тяжелый период времени и стало толчком для введения собственной валюты в Казахстане, чтобы не зависеть от решений Москвы. Сложности при введение собственной валюты были обусловлены, в первую очередь, в большой территориальной протяженностью Казахстана. Ведь тенге нужно было вводить на всей территории страны одновременно.
Обмен денег производился в два этапа - сначала минимальную сумму, потом то, что осталось «сверх нормы». Поэтому Нацбанку пришлось вводить двойную бухгалтерию.
Выбор дня ввода в обращение национальной валюты (сегодняшнего Дня финансиста) – 15 ноября – имел четкое логическое обоснование: в начале месяца организации сдают отчеты и выдают заработную плату. А вот во второй половине месяца – с 15 по 25 число – наступает некоторое затишье, в течение которого можно успеть поменять валюту.
Последующей период ознаменовался взлетом всей банковской системы Казахстана.
1.2 Организационная структура Национального банка РК и система
управления филиала
Организационная структура Национального банка Республики Казахстан включает центральный аппарат, 14 региональных филиалов, 3 филиала в г. Алматы, 4 подотчетных организаций.
Численность по штатному расписанию структурного подразделения системы Национального банка финансируемых за счет бюджета Национального банка, составила 3,2 тыс. единиц. Но конец года штатная численность, несмотря на создание новой структуры-Департамента страхового надзора, уменьшилась на 374 единиц (12,5%) и составила 2,8 тыс.единиц. Экономия по фонду оплаты труда за 2006 год составила 52,3 млн тенге.
Внутренний аудит. В 2006 году основным позитивным итогами реформирования внутреннего аудита явилось дальнейшее развитие и совершенствование нормативно – правовой базы внутреннего аудита, соответствующей международным стандартам и учитывающей специфику деятельности Национального банка. Сформированы единые подходы и классификации рисков деятельности Национального банка и определены требования по их управлению. Были разработаны методические рекомендации по проведения внутреннего аудита всех подразделений Национального банка, содержащие подробную процедуру аудита основных направлений их деятельности. В течении года осуществлены 35 аудиторских проверок основных подразделений и филиалов Национального банка.
Схема организационной структуры Кызылординского филиала Национального банка
Информационные технологии. В отчетном году продолжена работа в области информационных технологий, обеспечивающих внедрение информационных технологий для автоматизации подразделений Национального банка.
Совершенствование технической инфраструктуры. Проектные и исследовательские работы проводились по 13 проектам, направленных на дальнейшее увеличение количества автоматизированных функции и повышения качества, осуществляемых процессов при создании автоматизированных систем.
На 1 января 2006 года согласно штатного расписания в филиале Кызылординского Национального банка Республики Казахстан действует следующие отделы и секторы: отдел экономического анализа, статистики и кредитных операций, сектора по работе с организациями, осуществляемых отдельные виды банковских операций и контролю валютных операций, отдел по работе с наличными деньгами и кассовых операций, отдел эксплуатации компьютерных систем и клиринговых операций, общий отдел.
Главная бухгалтерия: несет ответственность за синтетический и аналитический учет проводимых филиалами операций, а также других возложенных на них функций и операций.
Штатная численность отдела состоит из 10 единиц и возглавляется начальником – главным бухгалтером.
Основной задачей отдела является обеспечение в филиале организации бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с единой методологической политикой проводимой Национальным банком Республики Казахстан.
Одной из основных задач является формирование достоверной информации о деятельности филиала, составление финансовой отчетности и предоставление ее в соответствующие подразделения центрального аппарата Национального банка Республики Казахстан.
Целью функционирования экономического отдела, статистики и кредитных операций является определение стратегии и направления развития банковской системы области в целом, и в частности, в филиала Национального банка Республики Казахстан. Основные задачи отдела:
- определение кредитной политики филиалов, банков второго уровня
- определение политики филиалов, банков второго уровня по
- привлечению денежных средств физических лиц во вклады.
- выявлению тенденции развития банковской системы области в целом.
Определение денежно – кредитной политики, проводимой Национальным банком Республики Казахстан целом по республике и регионах.
Реализация основных задач, стоящих пере отделом осуществляется путем выполнения следующих функций: сводный анализ представляемых филиалами, банками второго уровня форм отчетности, выпуск ежемесячного «Статистический бюллетень», филиала Национального банка с подробным анализом социально – экономического положения региона и ситуация на финансовых рынках области (иллюстрирован аналитическими таблицами, диаграммами и графиками), подготовка сводных данных о кредитовании малого предпринимательства, анализ средних ставок вознаграждения (интереса) по выданным кредитам филиалами банков второго уровня, анализ структуры использования ресурсов по объектам и срокам кредитования, регистраций валютных операций связанных с движением капитала, свод отчетов резидентов по прямым и портфельным инвестициям, выпуск еженедельной оперативной финансово – экономической и конъюнктурной информации по материалам прессы и другие. В функции отдела, кроме того, входит координация работы всех отделов и секторов, разработка общего плана работы филиала на основе плановых отделов и секторов, а также контроль качества своевременности его выполнения, то есть контроль соблюдения исполнительной дисциплины.
Отдел эксплуатации компьютерных систем и клиринговых операций. Функционирует в целях организации, эксплуатации и совершенствования работ автоматизированной информационной системы филиалов Национального банка Республики Казахстан, обеспечение бесперебойной работы системы меж филиальных электронных платежей и электронной почты, внедрение и эксплуатация систем управления автоматизированными базами данных, а также для осуществления клиринговых операций по внутриобластным платежам, банков второго уровня с выдачей чистых позиций. Отдел проводит под методологическим руководством ДВР единую техническую политику в области развития средств автоматизации банковской деятельности и предоставления услуг банкам второго уровня, обеспечивает и сопровождает автоматизированную информационную систему (АИС) на уровне удовлетворяющем пользователей по надежности, безопасности и эффективности работы6 а также требованиям обеспечения достоверной банковской информации.
В отделе по работе с наличными деньгами и кассовых операций. Основными задачами отдела является реализация денежно-кредитной политики Национального банка Республики Казахстан в области денежного обращения, своевременное обеспечения кассового обслуживания филиалов, банков второго уровня, изъятие из обращения мелких денежных банкнот.
Основными задачами сектора по работе с организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций и контроль валютных операций является: проведение политики национального банка в области валютных отношений, способствующих достижению цели экономического развития Казахстана на территории области, содействие в развитии организации, осуществляющих отдельные виды банковских операции на территории области и участие в решении региональных программ, подготовки или участие в подготовке аналитических материалов, заключение ответов на вопросы и письма по всем вопросам валютного обобщения, валютного контроля, по организациям, осуществляющих отдельные виды банковских операций, сбор, обобщение и представление статистической информации по валютным операциям в заинтересованные подразделения Национального банка Республики Казахстан и в организации государственного управления.
Сектор в соответствии с возложенными на него задачами выполняет функции:
- осуществляет контроль за валютными операциями, проводимыми резидентами и нерезидентами Республики Казахстан, в части соответствия этих операции с действующим законодательством, условиям лицензии или регистрационных свидетельств;
- привлекает уполномоченные банки и уполномоченные организации и дает обязательные для исполнения отдельные поручения в целях контроля за деятельностью обменных пунктов;
- выдает разрешение на регистрацию юридического лица, основным видом деятельностью которого будут неторговые обменные операции;
- выдает лицензии банковским и небанковским финансовым учреждениям на проведение обменных операции с наличной иностранной валютой;
- защита прав и законных интересов филиалов и работников;
- пропаганда и разъяснение действующего законодательства Республики Казахстан, организация правового всеобуча;
- участие в подготовке проектов, нормативных актов, решений, приказов и других документов правового характера;
Деятельность кадровой службы Кызылординского филиала Республики Казахстан, направленное на усовершенствование структуры филиала, улучшение качественного состава кадров, подбора их расстановки, повышения квалификации, централизации, учета кадров, а также создание условий труда и быта работников.
Работа кадровой службы в 2006 году проводилась в соответствии с утвержденным ежеквартально планами, в которой были предусмотрены мероприятия, направленные на выполнение программы дальнейшего реформирования банковской системы на 2006 год. Во исполнение приказа № 270 от 26.11.04 года проводилась проверка трудовой дисциплины работников, еженедельно руководству филиала представлялась справка о проверке трудовой дисциплины. По результатам проверки принимались соответствующие меры.
В случаях невозможности контроля за инфляционными процессами Республики Казахстан методами денежно – кредитного регулирования Национальный банк в праве ограничить объем кредитов и банковские ставки вознаграждений (интересов по ним). При невозможности приостановления инфляционных процессов косвенными методами денежно – кредитного регулирования Национальный банк вправе устанавливать прямые количественные ограничения путем установления максимальных уровней ставок по отдельным видам операции и сделок, ограничение кредитования, замораживания ставок вознаграждения (интересов) прямого регулирования конкретных видов кредита в целях стимулирования или сдерживания развития отдельных видов отраслей.
1. Выпускает собственные ценные бумаги являющиеся государственными ценными бумагами.
2. Покупает и продает государственные ценные бумаги.
3. Вносит на рассмотрение министерства финансов Республики Казахстан предложения по вопросам ежемесячного объема и графика выпуск государственных ценных бумаг и погашение государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно – кредитной политики, а также предложения по условиям допуска финансовой организации к первичному размещению государственных ценных бумаг.
4. Определяет целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении.
5. Устанавливает ставки вознаграждения (интересам) по своим операциям.
6. Устанавливает официальную учетную (дисконтную) ставку и переучитывает векселя в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
7. Осуществляет интервенцию на валютном рынке.
8. Устанавливает норматив минимальных ,обязательных резервов, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и видам привлечения средств (резервной требованиям).
9. Определяет виды платежных инструментов допускаемых к обращению на территории Республики Казахстан и устанавливает правила их обращения.
В целях реализации функции эмитента банкнот и монет на территории Республики Казахстан Национального банка.
1. Определяет структуру номиналов дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом Республики Казахстан, необходимое количество банкнот и монет, обеспечивает их изготовление.
2. Обладает исключительным правом выпуска наличных денег, организация их обращения, путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента.
3. Устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятие их из обращения, хранения и уничтожение.
4. Устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения, инкассации банкнот и монет и создает резервные денежные фонды.
В целях осуществления функции банка, банков Национального банка.
1. Организует системные рефинансирования Республики Казахстан.
2. Предоставляет кредиты на срок не более 6 месяцев под обеспечение высоко ликвидных, без рисковых ценных бумаг и другими активами, за исключением случаев предусмотренных специальными решениями Правления Национального банка.
3. Является кредитором последней инстанции для банков второго уровня. В связи с чем вправе представлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные, так и без обеспечения, в порядке и на сроки установленной Правлением Национального банка.
4. Определяет формы, способы и порядок осуществления расчетов в Республике Казахстан, организует, координирует и регулирует функционирования платежной системы, обеспечивающей своевременной и бесперебойное осуществления перевода денег.
В целях осуществления контроля и надзора за деятельностью банков и регулирование их деятельности Национального банка.
1. Выдает разрешение на открытие банков и их добровольной реорганизации и ликвидацию, дает согласие на открытие филиалов, представительств банков на территории Республики Казахстан, а для банков резидентов – и вне территории Республики Казахстан.
2. Выдает лицензии на проведение отдельных видов банковских и иных операции предусмотренных банковским законодательством, на осуществление клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг и осуществление аудиторской проверки банковской деятельности.
3. Издает обязательные для исполнения всем банкам и их клиентам нормативно-правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета расчетов осуществления валютных операции в пределах полномочий, определяемых законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдение.
4. Устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков.
5. Дает согласие на участие банков в уставном капитале организации, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, на выдачу банкам лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
6. Определяет методику расчетов и принципы применения нормативов для банков и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для банков.
7. Устанавливает виды и правовой режим банковских счетов, порядок и условие открытия пользования и закрытия банковских счетов.
8. Рассмотрения дела об административных правонарушениях, осуществляет отдельные виды банковских операции, наложение на них и взыскание штрафов в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.
1.3 Основные финансовые показатели деятельности
банковской системы Республики Казахстан.
Состояние банковской системы. На фоне консолидации банковского капитала, проводимых мероприятий по приватизации государственной доли в банковском секторе и снижения общего количества банков значительно повысился уровень капитализации банков, увеличился размер совокупных активов, отмечен рост привлеченных в банковский сектор средств.
Количество банков со 104% участием государства уменьшилось с 5 до 1 (табл. 1.) Их доля в совокупных активах банковского сектора уменьшилась с 48% до 2.8%, в совокупном собственном капитале – с 17.7% до 5.6%. Доля банков, в уставном капитале которых участие государства сохранилось на уровне менее 104% (ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» и ОАО «Банк Центр Кредит»), в совокупных активах и собственном капитале составила
25.5% и 12.7% соответственно.
Таблица 1
Количественный состав банковской системы
Показатель на
05.06.06 г. на
05.06.2007 Изменение
1 Количество банков (БВУ),вт.ч.: 82 71 -11
-межгосударственные 1 1 -
-со 104% участием Правительства
Республики Казахстан в уставном капитале
5
1
-4
Банки с иностранным участием 22 23 +1
2 Количество филиалов БВУ 583 459 -124
3 Количество расчетно-кассовых отделов БВУ 1464 1282 -182
4 Количество представительств БВУ за рубежом 2 2 -
5 Количество представительств банков-нерезидентов РК 13 16 +3
Таблица 2
Совокупные активы банка
п/п Наименование статьи актива на 05.06.06 г. на 05.06.2007г
млн.
тенге в % к
итогу млн.
тенге в % к
итогу
1. Наличные деньги и аффинированные
Драгоценные металлы 7.4 4.35 11.3 5.74
2.* Деньги на счетах «ностро» 26.8 15.89 15.1 7.73
3. Государственные ценные бумаги 26.9 15.91 21.3 10.88
4.* Депозиты, размещенные в других банках 2.5 1.48 6.0 3.07
5.* Кредиты и авансы, предоставленные другим банкам 6.7 3.04 2.6 1.33
6.* Требования к клиентам 74.7 44.19 105.5 51.81
7. Прочие ценные бумаги 2.6 1.53 3.5 1.76
8. Инвестиции в капитал 2.5 1.49 3.6 1.84
9. Основные средства. МБП и нематериальные активы 14.7 8.70 14.7 7.25
10. Начисленное к получению вознаграждение (интерес) 3.2 1.87 5.2 2.67
11. Прочие активы 1.0 0.61 11.0 5.67
12. Всего активы 169.0 104 199.8 104
*-Расхождение с данными Приложения % на суммы общих провизии.
Таблица 3
Качество совокупных активов банковского сектора
Группа
Классифици-
Руемых активов
и условных
обязательств на 05.06.06 г. на 05.06.2007 г.
млрд.
тенге % Необходимый размер провизии, млн. тенге Сфор
мирован
ные
провизии,
млн. тенге млрд.
тенге % необход имый
размер
прови-
зии,
млн. Сформи рован-
ные
прови зии, млн.
тенге
Стандартные 91.2 74.6 0 0 116.9 73.4 0 0
Сомнительные,в
том числе: 17.4 14.28 2346 2594 36.9 23.22 4608 4746
Субстандартные 12.2 10.0 817 815 28.6 17.9 1639 1641
Не удовлетвори-
Тельные 3.9 3.19 872 1 119 4.3 2.73 012 016
Сомнительные с
Повышенной 1.3 1.08 657 660 4.0 2.51 1 037 2129
Безнадежные 13.6 11.1 7579 7500 5.4 3.37 5360 5382
ИТОГО 122.2 104. 0325 10590 159.1 104. 0368 10528
В структуре ликвидных активов на конец 2006 года преобладали государственные, ценные бумаги и прочие ценные бумаги, приемлемые ля рефинансирования Национальным Банком (21.3 млрд. тенге или 45% от общей суммы ликвидных активов). Значение коэффициента К4 ( отношение суммы высоко ликвидных активов к депозитам до востребования) снизилось с 0.76 до 0.69. Отношение суммы условных и возможных обязательств банков к сумме совокупных активов составило 0.71 в сравнении с 0.76 за прошлый год, что обусловлено большим ростом суммы активов по сравнению с увеличением условных и возможных обязательств. Отмечается увеличение отношения кредитного портфеля банков к сумме депозитов с 0.78 до 0.99.
В течение года наблюдалось увеличение отношения кредитного портфеля банков к сумме депозитов с 0.78 до 0.99.
Доходность. В отличие от предыдущего года, по результатам финансово-хозяйственной деятельности за 2007 год банками получено 3.8 млрд. тенге чистого дохода (в 2006 году – убытки на сумму 7.2 млрд. тенге). При этом 52 банка получили прибыль в сумме 6 млрд. тенге, 19 банков завершили год с убытком в 2.2 млрд. тенге и 1 банк получил нулевой финансовой результат (табл. 4).
Таблица 4
Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
1 Доходы, связанные с получением
Вознаграждения (интереса) 17445 20521 3076
2 Расходы, связанные с выплатой
Вознаграждения (интереса) 6102 7046 914
3 Чистый доход, связанный с получением
Вознаграждения (интереса) 11343 13505 2162
4 Доходы, не связанные с получением
Вознаграждения (интереса) 20270 23802 3532
5 Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 38100 34902 -3294
6 Чистый операционной доход (убыток) -6583 2405 -4178
7 Непредвиденный доход (убыток) 03 1767 1668
8 Доход (убытки) до уплаты подходного налога -6484 4171 -2313
9 Подходный налог 691 357 -334
10 Чистый доход (убыток) -7175 3815 -3360
Доходы выросли до 46.5 млрд. тенге против 38.8 млрд. тенге в 2006 году. Рост доходов произошел, как по связанным, так и не связанным с получением вознаграждения (интереса) доходам. Этому способствовали повышение ставок вознаграждения (интереса) по кредитам, общее увеличение размера совокупного кредитного портфеля банков и улучшение его качества, активизация банков на валютном рынке и переоценка иностранной валюты. Рост чрезвычайного, дохода банков явился следствием проводимой банками работы по возврату активов, списанных в предыдущие годы за баланс (табл.5).
Таблица 5.
Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) 17445 20521 3076
1. По кредитам банка 387 403 16
2. По кредитам юридическим лицам (кроме банков) 12211 15802 3591
3. По кредитам физическим лицам 443 632 189
4. По государственным ценным бумагам 2014 2769 -205
5. Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) 1431 914 -517
Доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса) 20270 23802 3532
6. По дилинговым операциям 7905 12532 4631
7. Плата за обслуживание, перевод платежей и комиссионные сборы 7045 7693 692
8. Прочие доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса) 5368 3577 -1791
9. Чрезвычайный доход 1003 2187 1088
Всего доходов 38814 46510 7600
Расходы составили 42.7 млрд. тенге против 46 млрд. тенге в 2006 году. Сокращение расходов банков было обусловлено значительным уменьшением расходов, не связанных с выплатой вознаграждения (интереса), в основном, на создание провизии для покрытия потенциальных убытков от банковской деятельности. Это подтверждает улучшение качества активов банковской системы. Отмечено увеличение расходов по дилинговым операциям и расходам на персонал банка, а также расходов, связанных с выплатой вознаграждения (интереса) по привлеченным ресурсам (депозитам и кредитам) (табл. 6.)
Таблица 6, Млн. тенге
Наименование статей доходов за 2006 г. за 2007г. 06/07
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 6102 7056 914
1. По межбанковским кредитам и депозитам 948 2217 1269
2. По депозитам физических лиц 2216 2456 240
3. По депозитам юридических лиц 2180 1908 -272
4. Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 758 435 -323
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 38100 34902 -3294
5. На создание провизии 14581 9414 -5167
6. По дилинговым операциям 4305 5182 881
7. На персонал банка 8785 8904 119
8. На содержание офиса и оборудования 5038 5674 -324
9. Прочие расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса) 4531 5728 -1101
10 Чрезвычайный расход 1040 420 -580
11 Подоходный налог 691 357 -334
Всего расходов 45029 42699 -3294
По сравнению с отрицательными показателями за 2006 год, сводная прибыльность собственного капитала банковского сектора составила 8%, прибыльность совокупных активов – 1.9%. Прибыльность активов, приносящих вознаграждение (интерес), увеличилась незначительно (с 13.6% до 14%), в том числе прибыльность кредитов возросла с 14.9% до 15.2%,ценных бумаг – с 16.2% до 18.9%.
Улучшение показателей прибыльности деятельности банков за 2007 год свидетельствует об эффективности мероприятий Национального Банка, направленных на развитие и укрепление банковской системы
Движение денег. За 2007 год в банковской системе произошел рост денег на 3.7 млрд. тенге или 16.1% (с 22.7 млрд. тенге до 26.5 млрд. тенге).
Финансовый результат банков (прибыль), с учетом изменений по фондам банков, связан с чистым притоком денег в сумме 4.5 млрд. тенге.
Операционная (банковская деятельность) в целом повлекла чистый отток денег из банков в объеме 12.9 млрд. тенге. Данный факт обусловлен активизацией процесса кредитования реального сектора экономики (чистый отток в кредиты составил 41.7 млрд. тенге). Основной приток денег произошел по депозитам клиентов на сумму 19.7 млрд. тенге и средствам, полученным от банков – 11.4 млрд. тенге. Отношение оттока денег в кредиты клиентам к притоку депозитов от клиентов, характеризующее степень использования привлекаемых в депозиты средств для кредитования составляет 2.1.
Инвестиционная деятельность банков предопределила чистый отток на сумму 4.0 млрд. тенге, в т.ч. по основным средствам и другим нефинансовым активам – 2.9 млрд. тенге.
Отток денег в кредиты, нашедший отражение в увеличении объемов кредитования в 2007 году, в значительной степени был обусловлен и притоком денег в совокупный уставный капитал банков в результате дополнительных эмиссий. Общий чистый приток составил 16.2 млрд. тенге.
ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНО – КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА НАЦИОНАЛЬНОГО
БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1 Цели и инструменты денежно-кредитной политики.
Денежно-кредитная политика Национального банка была направлена на защиту финансового сектора Казахстана и на дальнейшее снижение инфляции и обеспечение стабильности тенге. Для достижения поставленной цели Национальный банк Республики Казахстан проводил жесткую денежно-кредитную политику. Денежная база как промежуточный целевой ориентир регулировалась посредством: официальных ставок, установление нормы обязательных резервов, выпуска краткосрочных нот, операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и интервенция на внутреннем валютном рынке. Основные ориентиры денежно-кредитной политики на 2006 год были выполнены. Чистые международные резервы Национального банка на конец 2007 год составили 137.5 млрд. тенге (1875 млн. долл. США по обменному курсу тенге и цене золота на 2006) превысив программный показатель на 27,2 млрд. тенге (370 млн. долл. США). Чистые внутренние активы Национального банка (-22,8 млрд. тенге) снизились на 4,7 млрд. тенге относительно программного ориентира, в т.ч. чистые требования правительства (29,7 млрд. тенге) на 1,3 млрд. тенге. Увеличение чистых международных резервов обусловило превышение денежной базы над программным уровнем на 22.5 млрд. тенге.
Таблица № 7
Выполнение денежно-кредитной программы за 2007 год
Показатели 2006 2007 Изменения за 2006 Программа
на 2007 Отклонения
от программы
Денежная база млрд. тенге, в том числе 80.9 114,7 +33,8 92,2 +20,5
Наличные деньги вне НБК 65.7 00,5 +30,8
Депозиты БВУ 15.1 18,2 +3,1
Внешние активы (нетто) млрд., в т.ч. 104,5 137,5 +37,0 110,3 +27,2
Монетарное золото 48,9 49,1 +0,2
СКВ (нетто) 51,6 88,4 36,8
Внутренние активы (нетто) млрд., в т.ч. -19,6 -22,8 +3,2 -18,1 -4,7
Чистый кредит
Правительства 30,4 29,7 -0,7
Чистый кредит банкам 0,6 1,4 +0,8
Прочие активы (нетто) -50,6 -53,8 +,2
Денежная масса, млрд тенге 134,0 172,0 +38,0
Изменения в процентах к предыдущему году 13,8 28,3 +14,5
Денежный мультипликатор 1,66 1,50 -0,16
Инструменты денежно – кредитной политики.
Ставки вознаграждения (интереса). Национальный банк устанавливал официальные ставки, учитывая динамику изменения уровня инфляции и состояния внутреннего и внешнего финансовых рынков. За 2006 год ставка рефинансирования снизилась с 35% до 18.5%. За год она повысилась с 18.5% до 27% ставка вознаграждения по ломбардным кредитам соответственно с 39% до 16,5%. За 2006 год ставка вознаграждения (интереса) по кредитам «овернайт» снизилась с 25% до 15%. За 2007 год ставка по вознаграждениям (интереса) по кредитам «овернайт» повысилась с 15% до 25% и ставки были положительными в реальном выражении.
Минимальные резервные требования. Важным инструментом денежно-кредитной политики по обеспечению равновесия в денежного рынка, регулирование уровня ликвидности банков, снижению риска неплатежей банками по их обязательствам, а также защита интересов вкладчиков и акционеров банков является норма минимальных резервных требований Национального банка. В 2006 году норма обязательств банка перед небанковскими юридическими и физическими лицами до 10%. В 2007 году норма обязательных резервов банков не менялась и оставалась на уровне 10% от общих депозитных обязательств банка перед небанковскими юридическими и физическими лицами. С 1 октября 2006 года была прекращена выплата вознаграждения (интереса) по альтернативному резервированию.
Операции открытого рынка. Современный уровень развития рынка государственных, ценных бумаг предопределил условия, при которых государственные, ценные бумаги становятся основным инструментом в управлении ликвидностью и не инфляционного покрытия дефицита бюджета.
Использование средств от эмиссии ГКО на финансирование бюджетного дефицита позволило Национальному банку значительно сократить объемы прямого кредитования Министерства финансов Республики Казахстан. С другой стороны Национальный банк приобрел новый рыночный инструмент для проведения денежно-кредитной политики. Для банковской системы рынок государственных, ценных бумаг стал одним из основных средств поддержания ликвидности балансов.
Операции на вторичном рынке государственных, ценных бумаг начали осуществляться Национальным банком Республики Казахстан с сентября 2006 года. Для реализация целей денежно-кредитной политики и оперативного регулирования ликвидности Национальный банк выпустил краткосрочные ноты на 60.04 млрд. тенге. Погашение составило 56,5 млрд. тенге. Расход от погашение краткосрочных нот составило 0,71 млрд. тенге.
В целях регулирования денежной базы и поддержания ликвидности рынка государственных ценных бумаг, на вторичном рынке государственных ценных бумаг было совершено операции на сумму 302,2 млрд. тенге. Было куплено ценных бумаг на 4,1 млрд. тенге и продано на 8,5 млрд. тенге. В 2006 году операция типа «репо» и обратного «репо» составили 68,7% общего объема операции на открытом рынке или 1,61 млрд. тенге (1,67 млрд. тенге по номиналу), в т.ч. операции по покупке совершено на 1,39 млрд. тенге (0,40 млрд. тенге по номиналу), по продаже –0,33 млрд. тенге (0,34 млрд. тенге по номиналу). Большая доля операции (61,69%) по купле-продаже на открытом рынке приходится на 6 месячные государственные казначейские «МЕКАМ». Доход от операции по покупке – продаже обратного «репо» составил 3,83 млн. тенге. В декабре 2006 года между Национальным банком Республики Казахстан. В 2007 году совершено операции «репо» и обратного «репо» на 19,7 млрд. тенге. В 2007 году Национальный банк в качестве залогового инструмента по операциям «репо» начал применять государственные специальные казначейские обязательства Министерства Финансов Республики Казахстан со сроком обращения 10 лет.
Также в настоящее время разработан и функционирует система электронного внебиржевого рынка государственных ценных бумаг, позволяющие проводить сделки купли-продажи непосредственно из офисов участников в режиме реального времени, что явилось стимулировало увеличение осуществляемых сделок купли-продажи участниками рынка ценных бумаг. Ввод этой программы позволило сократить расходы на заключение сделок и стал оказывать существенное влияние на ликвидность и информационную и торговую прочность рынка.
Регулирование наличных денег в обращении. Потребность экономики в наличных деньгах удовлетворялась в отчетном году своевременно и в полном объеме. В 2007 году общая сумма потребления резервных фондов областных филиалов Национального банка составило 90,5 млрд. тенге. На конец 2006 года наличные деньги в обращении составили 92,8 млрд. тенге, а в 2007 году наличные деньги сократились на 19,4 млрд. тенге и составили 73,4 млрд. тенге. Объем резервных фондов составили 93 млрд. тенге. В обращение выпущено банкнот и монет в эмиссионной упаковке (новых) на сумму 8,2 млрд. тенге. Было изъято из обращения около 11,21 млрд. тенге ветхих банкнот. В обращение выпущено две памятные металлические монеты номиналом 20 тенге – к столетию со дня рождения Мухтара Ауезова и к году общенационального согласия и памяти жертв политических репрессий по 50 тыс. штук каждой на общую сумму 2 млн. тенге.
Оптимальное планирование подкрепления резервных фондов областных управлений (отделений) Национального банка Республики Казахстан обеспечил своевременную выплату задолженности по пенсиям в траншей общим объемом 36 млрд. тенге. Общая сумма подкреплений за год составила 125,4 млрд. тенге, в т.ч. из Главного Алматинского Территориального Управления 110,1 млрд. тенге, из хранилища Национального банка Республики Казахстан 15,3 млрд. тенге.
2.2. Формирование денежного предложения.
Денежная база сократилась на 29,0% и на 1 января 2007 года составила 81,5 млрд. тенге (таблица №8). Основным фактором сжатия денежной базы было сокращение чистых внешних активов на 23,9%.
Таблица № 8
Денежные агрегаты (млрд. тенге)
Показатели 2007 2006 Изменения
Денежная база 114,8 81,5 +29,0
Денежная масса 173,0 148,5 +14,2
Наличные деньги в обращении 92,8 68,7 +26,0
Депозиты 8,2 79,8 +0,5
Депозиты небанковских операций 52,6 49,4 +6,1
Депозиты населения 35,5 23,76 -11,7
Денежная масса уменьшилась на 14,2% и составила 148,5 млрд. тенге. Наличные деньги в обращении составили 46,3% от денежной массы (52,6) в 2007 году, депозиты – 53,7% (46,4% в 2006 году), а депозиты населения 20,5% (16,0% в 2006 году). Изменения в структуре денежной массы было в основном обусловлено значительным изменением объема наличных денег в обращении (26,0%). Несмотря на девальвационные ожидания и ухудшения экономической ситуации в стране депозиты населения увеличились на 11,7%. В сравнении динамики темпов роста денежной базы и денежной массы (таблица №8) показывает, что в течение года наблюдалось синхронность в их поведении. При этом темпы роста денежной базы превышали темпы роста денежной массы в июне и в сентябре. Это объясняется, тем что в указанных месяцах наблюдалась
Влияние на денежную базу отдельных операций НБК
Операции Национального Банка Деньги в обращении Денежная база (+) расширение базы, (-) сжатие базы Механизм воздействия на денежную базу
Выдача кредитов НБК + Выдача кредитов НБК увеличивает деньги в обращении
Погашение кредитов НБК - Погашение кредитов НБК уменьшает деньги в обращении
Выпуск нот
- Эмиссия нот уменьшает деньги в обращении
Погашение нот + Погашение нот увеличивает деньги в обращении
Покупка ценных бумаг + Покупка ценных бумаг увеличивает деньги в обращении
Продажа ценных бумаг - Продажа ценных бумаг уменьшает деньги в обращении
Операция РЕПО - РЕПО уменьшает деньги в обращении
Операция обратного РЕПО + Обратное РЕПО увеличивает деньги в обращении
При этом вне балансовых счетах Национального банка числится убыточная задолженность по кредитам в размере 4,4 млрд. тенге и кредитном досье 4,2 млрд. тенге.
Продолжена работа по возврату убыточных кредитов, списанных с баланса Национального банка на вне балансовый учет, несмотря на принимаемые меры по возврату убыточных кредитов, погашение последних происходит крайне медленно. Всего погашение составило 7,4 млн. тенге. В сравнении с 2006 годом Национальному банку Казахстана было предоставлено на 10,2 млрд. тенге, из них 2,5 млрд. тенге – на финансирование дефицита республиканского бюджета, 0,16 млрд. тенге – Государственному центру по выплате пенсий, банкам второго уровня – 7,0 млрд. тенге, 0,55 млрд. тенге – ЗАО «Продовольственная контрактная корпорация».
Кредиты правительственному сектору. Кредитование Правительства Республики Казахстан в 2006 году Национальным банком Казахстана осуществлялась в соответствии с законом Республики Казахстан от 31.12.07 №59-1 «О Республиканском бюджете» на 2006 год. По сравнению с предыдущим годом прямое кредитование дефицита республиканского бюджета.
В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 04.08.2006 года №12-15 была открыта кредитная линия Республиканскому Государственному Казенному предприятию и Государственный центр по выплате пенсий, в рамках которой предоставлены 160 млн. тенге.
Учитывая, сложную ситуацию на рынке зерна и в целях оказания финансовой поддержки был предоставлен кредит АОЗТ «Продовольственная контрактная корпорация» в сумме 554,6 млн. тенге. В результате предпринятых в течение года скоординированных действии правительства Республики Казахстан, Национальный банк Казахстана и АОЗТ «Продовольственная контрактная корпорация» данный кредит был полностью погашен.
Кредиты банкам. В истекшем году Национальный банк оказывал финансовую помощь крупным банкам. Были предоставлены кредиты в сумме 5,01 млрд. тенге Государственному реабилитационному банку (для погашения задолженности по ранее предоставленным кредитам Национального банка, ЗАО «Жилстройбанк», являющийся правопреемником АООТ «Казкредсоцбанк» и ЗАО «БанкТуранАлем»). По решению правления Национальный банк Казахстана от 15.08.04 №308 указанные кредиты были переоформлены в единый кредит в иностранной валюте на сумму 79,1 млн. долл. США.
В 2006 году аукционы кредитных ресурсов не проводились. Для ипотечного кредитования сельхоз. производителей под залог земельных участков и прав землепользования по результатам кредитного аукциона 4 банкам были предоставлены ипотечные кредиты в сумму 40 млн. тенге. В аукционе участвовали Агропромбанк, Цесна-Банк, Городской Семипалатинский Банк и Чингиз-Банк. Данные кредиты этими банками возвращены своевременно. Были выданы и своевременно возвращены ломбардные кредиты в сумме 0,23 млрд. тенге.
Продолжена работа по возврату убыточных кредитов, списанных с баланса Национального банка Республики Казахстан на вне балансовый учет. Были предъявлены претензии к ликвидационным комиссиям, которые последними признаны. Всего задолженность по ним за 05.06.07 составил 4,7 млрд. тенге, в т.ч. 2,9 млрд. тенге основного долга. Несмотря на принимаемые меры по возврату убыточных кредитов погашение последних происходит крайне медленно. Всего в отчетном периоде погашение составило 0,19 млрд. тенге.
Политика обменного курса. В 2007 году Национальный банк продолжал осуществлять политику регулируемого плавающего обменного курса тенге. Курс тенге удерживалась Национальным банком в пределах, не допускающих резких краткосрочных колебаний валютного курса. Относительная стабильность обменного курса тенге создавало условия для роста инвестиций. Притока депозитов населения в банковскую систему.
При установлении официального обменного курса тенге по доллару США учитывались состояния биржевого и внебиржевого валютных рынков, уровень инфляции, денежные агрегаты и общая макроэкономическая ситуация. Официальный обменный курс тенге, устанавливаемый в один раз в неделю, использовался для целей учета и таможенных платежей.
В целом за 2007 год рост биржевого курса доллара США по отношению к тенге составил 10,7% (в 2006 году 2,8%). Эффективный реальный курс повысился на 17,4%.
Официальный курс тенге по отношению к доллару США составил на конец 2043 года – 83,80 тенге, российскому рублю – 4,29 тенге и немецкой марке – 51,41 тенге. Удорожание официального курса доллара США к тенге составило – 10,00%, немецкой марки – 19,8% и удешевление российского рубля – 67%.
По сравнению с 2006 годом политика обменного курса и валютное регулирование Национального банка Республики Казахстан придерживался режима регулируемого плавающего обменного курса тенге. Интервенция на внутреннем валютном рынке осуществлялась с целью сглаживания колебания номинального курса тенге в результате краткосрочных изменений конъюнктуры на валютном рынке.
Официальный обменный курс тенге к доллару США устанавливалась по результатам состояния биржевого и вне биржевого валютных рынков, а также уровень инфляции и других макроэкономических показателей. Отклонения официального обменного курса тенге от биржевого было незначительно – 12 тиын (на 16%).
Официальный обменный курс использовался в целях учета для таможенных целей, а также при проведении операции с Правительством Республики Казахстан. Он все чаще стал применяться в соглашениях между юридическими лицами.
Присоединившись 16 июля 2007 года к условиям статьи VIII (раздела 2,3,4 статей) статей соглашения МФВ Казахстан взял на себя обязательства не вводить или усиливать какие-либо валютные ограничения, не вводить или модифицировать какую бы то ни было практику применения множественных валютных курсов, не заключать любые двусторонние платежные соглашения, противоречащие статье VIII или вводить и усиливать ограничения на импорт по причинам, связанным с платежным балансом. В этой связи были сняты ограничения по выполнению платежей и переводов по текущим международным следкам, что позволило достичь условий по обеспечению свободной конвертируемой тенге и переходу к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений. Согласно статье 11 Закона Республики Казахстан от 24.12.07 года «О валютном регулировании» все текущие операции, к которым относятся и переводы дивидендов, вознаграждений (интереса) и иных доходов от инвестиции, осуществляется без ограничения. Лицензированию и регистрации в Национальном банке Республики Казахстан подлежат те операции, которые согласно определениям Закона отнесены к операциям, связанных с движением капитала. Причем лицензируется только отток капитала. А регистрация операций по притоку ведется только с целью статистического учета и не влечет за собой каких-либо ограничений.
В 2006 году ряд Правлением Национального банка Республики Казахстан был утвержден ряд постановлений, регламентирующих валютные операции: «Положение о порядке лицензирования деятельности», связанная с использованием иностранной валюты (от 24 апреля № 130) «Положения о порядке регистрации валютных операции, связанных с движением капитала» (от 24 апреля № 129), «Положения об организации экспортно-импортного валютного контроля Республики Казахстан» (от 23 мая № 229), «Положения об организации обменных операции с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан» (от 25 июля № 299).
2.3. Развитие финансовых рынков
Рынок Государственных ценных бумаг. В 2007 году рынок государственных ценных бумаг занимал доминирующее положение на финансовом рынке страны.
Доходность ценных бумаг Министерства Финансов повысилась с 16,43% - 25,52%. Вследствие роста доходности, Министерством Финансов были снижены объемы внутреннего заимствования и отложен выпуск государственных среднесрочных казначейских обязательств (МЕОКАМ) со сроком обращения 3 и 5 лет. Всего размещено государственных казначейских обязательств на сумму 70,3 млрд. тенге, что в 1,3 раза выше объема 2006 года. В целом за год спрос на МЕККАМ и МЕОКАМ превысил предложение у эмитента в 2 раза. Нерезидентами приобретено на аукционах МЕККАМ на 5,6 млрд. тенге. Доля их участия составила 8% в объеме всех выпущенных государственных казначейских обязательств (2006 году – 9%). ....
Толық нұсқасын 30 секундтан кейін жүктей аласыз!!!
Қарап көріңіз 👇
Пайдалы сілтемелер:
» Туған күнге 99 тілектер жинағы: өз сөзімен, қысқаша, қарапайым туған күнге тілек
» Абай Құнанбаев барлық өлеңдер жинағын жүктеу, оқу
» Дастархан батасы: дастарханға бата беру, ас қайыру
Ілмектер: скачать Становление финансовой системы Казахстана бесплатно дипломную работу, база готовых дипломных работ бесплатно, готовые дипломные работы скачать бесплатно, дипломная работа скачать бесплатно казахстан, Становление финансовой системы Казахстана