Кредит и его роль в рыночной экономике Казахстана

Содержание
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3

ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И ЕГО РЕФОРМИРОВАНИЕ…4
ГЛАВА 2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА КАК ЭФФЕКТИВНЫЙ МЕХАНИЗМ регулирования экономики………………………………………………10
2.1 Структура кредитной системы, ее становление и развитие в РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН…………………………………………………..10
2.2 Актуальные проблемы развития банковской системы в Республике Казахстан……………………………………………….…..14
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВОСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН………………………………………23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..30
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.
Создание нового рынка - полноценный новый этап в развитии нашего общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения экономической стабильности. И дальнейшего развития общества.
ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И ЕГО РЕФОРМИРОВАНИЕ.
Эволюция и проблемы совершенствования банковской системы предопределяется в каждый исторический период состоянием и уровнем развития экономических и социальных отношений в обществе. Будучи продуктом этих отношений, банковская система оказывает существенное влияние на общество. Она детерминирована не только процессами производства и обращения материальных благ, но и политикой и идеологией, наукой, культурой, а также моральными ориентирами населения. Исследование эволюции банковской системы в Казахстане в XX веке показало, что истоки многих современных проблем следует искать в игнорировании исторических особенностях формирования отечественных банков, традиций банковского дела и тех реалий, которые сложились в денежно-кредитной сфере в период плановой экономики.
Характеризуя экономику дореволюционного Казахстана, которая представляла собой часть экономики царской России следует отметить, что она развивалась на основе национальных особенностей под влиянием патриархального, феодального, мелкотоварного и в то же время под влиянием капиталистического уклада жизни народа. Именно рассматривая вопросы связанные со становлением и развитием кредитно-денежной системы в Казахстане, обращает внимание тот факт, что зарождение товарно-денежных отношении в Казахстане относится лишь к концу IХХ и началу XX веков, когда натуральный товарообмен уступает место торговле на основе купли-продажи за деньги. (Т. Тулебаев, В. Бахарев, И. Панченко. Социалистическое преобразование кредитной системы и ее развитие в Казахстане Алма-Ата, "Казахстан", 1978 г). С того самого времени, как отмечает история, на территории Казахстана начинают появляться первые банки, в основном, это представительства и филиалы крупных российских коммерческих банков.
В бывшем СССР и соответственно в Казахстане существовала одноуровневая банковская система, которая состояла из Государственного банка, Банка внешней торговли и Строительного банка.
Государственный банк был главным банком страны и центром методологического руководства деятельностью денежно-кредитной политики. Государственный банк контролировал организацию и осуществление безналичных расчетов, определял принципы процентной политики, кредитного планирования и условия краткосрочного и долгосрочного кредитования. Банк внешней торговли обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспортно-импортным операциям. Строительный банк исполнял решения Государственного банка по кредитной политике, финансированию капитальных вложений в народное хозяйство.
После обретения Республикой Казахстан суверенитета в начале 90–х годов, возникла необходимость реформирования банковской системы, что во многом было обусловлено переходом на рыночные отношения. В этой связи, в 1990 году был принят новый Закон “О банках и банковской деятельности в Казахской ССР”, который заложил законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана. Данным законом было впервые дано определение коммерческого банка и разрешено создание иных кредитных учреждений (кредитные кооперативы, пенсионные, инвестиционные фонды, ломбарды), открытие частных банков, а также банков с участием иностранного капитала. Законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка Казахской ССР, в том числе в сфере денежно–кредитного регулирования, определены перечни операций, осуществляемых Госбанком и коммерческими банками, порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков, принципы и методы регулирования деятельности коммерческих банков Госбанком страны.
Двухуровневая банковская система нашей страны была сформирована в 1991 году с реорганизацией государственных отраслевых банков и наделением республиканских отделений Госбанка СССР функциями центральных банков суверенных государств, а также созданием первых коммерческих банков. Первый уровень новой банковской системы представлен Национальным Банком и его подразделениями в областях. Второй уровень банковской системы представлен банками, созданными как на основе ранее существовавших специализированных банков, входивших в систему специализированных банков в рамках бывшего СССР, а именно Промстройбанк (Туранбанк), Казвнешэкономбанк (Алембанк), Жилсоцбанк (Кредсоцбанк), Казсбербанк, Агропромбанк, так и вновь организованных по инициативе физических и юридических лиц.
Начало 90-х годов характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых организаций: коммерческих банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций (табл.1, 2). В частности, тогда только коммерческих банков насчитывалось более 200, впоследствии, многие из которых оказались финансово несостоятельными.
Начальный этап реформирования банковской системы выявил ряд недостатков в банковском законодательстве, мешающих нормальному функционированию банковской системы в рыночных условиях, и определило настоятельную необходимость его совершенствования. В частности, в старом законодательстве не был определен статус Национального Банка как банка суверенного государства.
13 апреля 1993 года был принят новый Закон Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", который определил задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка Казахстана, его роль и место в банковской системе, взаимоотношения с органами государственной власти Республики Казахстан.
Таким образом, уже к моменту введения тенге в ноябре 1993 года банковская система Казахстан претерпела существенную реформу: функционировала двухуровневая банковская система, все специализированные банки были преобразованы в акционерные банки, а Национальный Банк был наделен рядом функций центрального банка. Это в значительной мере облегчило переход к собственной национальной валюте и проведению Казахстаном денежно-кредитной политики.
Начиная с 1994 года Национальный Банк уделял значительное внимание формированию нормативной и правовой базы функционирования банковской системы. В 1994 году была внедрена нормативная база пруденциального регулирования, были установлены минимальные резервные требования для банков, экономические нормативы (минимальный размер уставного фонда, коэффициент достаточности собственного капитала банков по отношению к рисковым активам, коэффициент ликвидности, максимальный размер риска на одного заемщика). Были приняты Положения о размещении части средств банков с иностранным участием во внутренние активы и о классификации ссудного портфеля банками. В соответствии с международным опытом в целях ограничения рисков банков при проведении операций с иностранной валютой приняты Правила ведения банками открытой валютной позиции. Безусловно, в ходе реформирования банковской системы некоторые из этих нормативов и правил менялись. Например, в 1995 году для банков были установлены новые требования к минимальному размеру уставного капитала.
Первая программа реформирования банковской системы была утверждена 15 февраля 1995 года. Главной ее задачей ставилось максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и приближение функций Национального банка к классическим функциям центральных банков. Результатом реализации Программы стали существенные изменения в механизме рефинансирования банков. Банки стали обеспечивать кредитование экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих субъектов и внешних займов, а Национальный Банк перешел к выполнению непосредственных функций центрального банка – проведению денежно-кредитной политики и регулированию деятельности банковской системы.
На дальнейшее укрепление банковской системы была направлена Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам деятельности. Она была принята в декабре 1996 года. Согласно данной Программы все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации. Количество банков за годы реализации Программы (1996-2000 годы) значительно сократилось за счет тех, финансовое состояние которых было неустойчивым.
Необходимо отметить, что даже обострение мирового финансового кризиса в 1998 году, особенно в России не оказало существенного негативного влияния на банковскую систему Казахстана. При этом присутствие на казахстанском финансовом рынке дочерних банков всемирно известных иностранных банков свидетельствовало о достаточно благоприятном инвестиционном климате в стране, а присвоение рейтингов казахстанским банкам международными агентствами и выход отечественных банков на мировые рынки капитала – о развитии процессов интеграции в мировую экономику.
В первой половине 1999 года из-за ухудшения финансового состояния заемщиков, несколько снизилось качество ссудного портфеля банков и возросли расходы на формирование провизий. Однако, благодаря высокому уровню капитализации банков и последовавшему экономическому росту в стране, введение СПОК существенно не повлияло на финансовую устойчивость банков и стабильность банковского сектора в целом. Даже несмотря на значительную девальвацию тенге, ситуация на депозитном рынке оставалась достаточно спокойной. При этом сдержанное поведение депозиторов во многом было обеспечено мерами Национального Банка по конвертации тенговых депозитов в валютные по курсу, предшествовавшему девальвации тенге (на 02.04.99г. – 88,3 тенге/$). Национальный Банк свои обязательства перед юридическими и физическими лицами по конвертации депозитов, замороженных в период перехода к режиму свободно плавающего обменного курса тенге, выполнил полностью и в установленные сроки.
Для активизации притока сбережений населения в банковскую систему, в ноябре 1999 года создана система обязательного коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов (депозитов) физических лиц. В ноябре 1999 года были утверждены Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года создано ЗАО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан”.
В начале 2000 года 16 банков стали участниками системы коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов физических лиц. Активное привлечение сбережений населения в банки привело в конечном итоге к росту объемов проводимых банками активных операций, повышению их конкурентоспособности, снижению себестоимости банковских услуг, и доступности их для клиентов банков. В течение 2000 года число банков-участников данной системы увеличилось до 18, а к настоящему времени – до 20.
Совершенствовалась система защиты вкладов населения – в апреле 2000 года были внесены изменения и дополнения в банковское законодательство по банковской тайне применительно депозитных счетов физических лиц.
Несмотря на то, что институт банковской тайны в нашей стране был закреплен еще в 1995 году банковским законодательством, издавались и другие нормативные правовые акты, которые противоречили его нормам. В связи с этим, Национальный Банк разработал проект Закона Республики Казахстан “О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны”, который направлен на устранение всех законодательных противоречий и последовательное проведение принципа банковской тайны.
Таким образом комплекс мер по защите вкладов граждан в банках привел к повышению доверия населения к банковской системе. В частности, за 2000 год депозиты населения (с учетом нерезидентов) в банковской системе увеличились на 66,8% и составили 91,7 млрд. тенге (валютный эквивалент – около 635 млн. долл.). То есть, прирост депозитов населения составил 36,7 млрд. тенге, тогда как в 1999 году – 23,4 млрд. тенге.
Особо следует отметить роль банков второго уровня в кредитовании экономики. На фоне позитивного роста производства во многих секторах экономики, устойчивого развития финансового рынка и поступательного роста ресурсной базы банков существенно вырос их кредитный потенциал. В результате банки активизировали свою деятельность по кредитованию субъектов реального сектора экономики (табл. 4). Так, к концу 2000 года соотношение кредитов банков к ВВП составило около 11%, тогда как в 1999 году этот показатель не превышал 8%. В настоящее время более 60% активов банков направлено на кредитование экономики.
Внедрение и активное развитие системы вексельного кредитования также увеличивает кредитный потенциал банков. В этой связи в 2000 году создана нормативная правовая база системы вексельного рефинансирования и осуществлен первый переучет векселей НАК “Казатомпром”. В дальнейшем со стороны Национального Банка операции по переучету векселей будут проводиться с теми банками, которые активно будут кредитовать производство.
В последнее время активное развитие получило финансовое посредничество. В 2000 году принята законодательная база для развития отношений в области финансового лизинга и создаются лизинговые компании. Разработана и одобрена Правительством Республики Казахстан Концепция долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования в Республике Казахстан. Для развития системы ипотечного кредитования Национальным Банком с участием международных финансовых организаций и банков второго уровня создана ЗАО “Казахстанская ипотечная компания”. С принятием Закона Республики Казахстан “О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан” созданы условия для развития системы жилищных строительных сбережений, что также позволит привлечь в финансовую систему временно свободные деньги населения.
В конце 2001 года были подведены итоги Программы перехода банков второго уровня Республики Казахстан к международным стандартам деятельности, реализуемой в целях укрепления и дальнейшего роста банковского сектора. Тем не менее, можно отметить значительные успехи в развитии и укреплении банковской системы. Так, с 1996 года по 2000 год совокупный собственный капитал банков второго уровня увеличился с 14,9 млрд. тенге (эквивалент – 203,7 млн. долл.) до 97,6 млрд. тенге (эквивалент – более 675 млн. долл.), совокупные активы банков – с 140,9 млрд. тенге (эквивалент – 1,9 млрд. долл.) до 527,9 млрд. тенге (около 3,7 млрд. долл.). Следствием улучшения политики банков по оценке рисков и повышения финансовой устойчивости клиентов банков является улучшение качества их активов. Удельный вес просроченных кредитов в общем объеме кредитов экономике за это время снизился с 24,3% до 2,0%.
Национальный Банк уделяет много внимания привлечению иностранного капитала в страну. В 1999 году норматив участия суммарного объявленного уставного капитала банков с иностранным участием повышен с 25 до 50%. На конец 2000 года в Казахстане было 16 банков с иностранным участием, а их доля участия в совокупном зарегистрированном уставном капитале составила 23,2% (табл. 3).
Логическим продолжением реализации программы перехода банков второго уровня к международным стандартам деятельности явилось создание в текущем году Национальным Банком законодательных условий для внедрения надзора на консолидированной основе. Это позволит существенно повысить объективность оценки финансового состояния банков и ограничить подверженность банков рискам, в том числе со стороны аффилиированных с ними лиц, и, в итоге, повысить финансовую стабильность банковского сектора в целом.
В целях реализации мер, направленных на укрепление и развитие всех сегментов финансового рынка страны, Национальный Банк в дальнейшем намерен:
- внедрять методы надзора на консолидированной основе в целях укрепления стабильности банковского сектора и выполнения 25 Основных принципов эффективного банковского надзора, разработать рекомендации по управлению рисками банковской деятельности;
- совершенствовать нормативную правовую базу для развития сектора организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в том числе системы почтово-сберегательных учреждений;
- содействовать развитию новых финансовых инструментов;
- продолжить работу по совершенствованию системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня в направлении ее распространения на депозиты до востребования.
Таким образом, на сегодня банковский сектор Казахстана среди стран СНГ признан самым финансово-устойчивым и гармонично развивающимся. При этом происходит не только количественный рост показателей деятельности банков, но и улучшается количество и качество банковских услуг, а следование международным стандартам банковской деятельности и Основным принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета по банковскому надзору позволяет поддерживать финансовую стабильность банковского сектора на достаточном уровне.
Все это позволяет характеризовать банковский сектор как достаточно стабильный и имеющий хорошие перспективы для развития......